深圳日高膠帶****財務管理制度控制流程圖
一﹑ 採購﹑入庫﹑生產﹑銷售環節財務控制流程
填寫庫存生管
業務接到訂單生管填寫《合同物料預算表》 倉務
填寫《物料請購單》
採購填寫《訂貨單》 供貨商質檢驗貨倉務填寫《材料驗收入庫單》﹑《材料進出倉記綠》
生產部門根據《合同物料預算表》或《生產通知單》填寫《領料單》 倉務領料生產部門
《退料單》 倉務《退貨單》 供貨商
生產部門 《補料單》 倉務補料生產
生產銷售部門發貨時向倉務提貨倉務填寫《成品出倉單》 銷售部門填寫《出貨通知書》
在以上流程中: 其中
《物料請購單》一式三份:倉庫留存乙份,採購部門乙份,財務部乙份;
《訂貨單》一式五份:採購部門留存乙份,質檢部乙份作驗貨用,倉庫乙份作收貨驗證,財務部乙份作供貨商請款時對賬，供貨商乙份;
《材料驗收入庫單》一式三份:倉庫留存乙份,供貨商乙份,作請款用，財務部乙份對賬;
《領料單》一式三份:領料部門留存乙份,倉庫入賬乙份,財務記賬乙份;
《退料單》一式三份:退料部門留存乙份,倉庫入賬乙份,財務記賬乙份;
《退貨單》一式三份:倉庫留存乙份,供貨商乙份,財務乙份作扣供貨商貨款依據;
《補料單》一式三份:補料部門留存乙份,倉庫入賬乙份,財務部乙份;
《成品入庫單》一式三份:倉庫留存入賬乙份,成品入庫部門乙份,財務入賬乙份;
《成品出倉單》一式三份:倉庫留存入賬乙份,銷售部門乙份,財務部門乙份;
《出貨通知書》一式三份:銷售部門乙份,業務部門乙份,財務乙份作請款證明。
詳見附表1-13。
二﹑ 個人借款及費用報銷財務控制流程
工資中扣除
個人借款時填寫《借款單》 審批會計出納處取錢還款方式
報帳還款
因公出差填寫《差旅費報銷單》並附有《職員出差申請單》,
屬採購物料或物品時填寫《費用報銷單》並附有《物品申購單》和《入庫單》
在以上流程中: 其中《借款單》﹑《差旅費報銷單》﹑《費用報銷單》﹑《職員出差申請單》﹑《物品申購單》,詳見附表14﹑15﹑16﹑19﹑24。
三﹑ 工資核算制度
員工考勤表》
打卡記綠
總務部門提供資料 《離職書》
獎罰申請表》
薪資調整單》
新入人員工資狀況表》
員工實領工資=應領部份(底薪×出勤日+加班工資+晚班津貼+職務津貼×出勤日+全勤獎+交通補貼+獎金+其它應得)-應扣部份(罰款+社保+食宿+所得稅+借款+扣其它)
在以上流程中: 其中《員工考勤表》﹑《離職書》﹑《員工工資表》詳見附表17﹑18﹑20。
四﹑ 物料﹑成本財務控制流程
請購物料物—卡相符
收料賬—卡相符月終盤虧
倉務發料賬—物相符年中盤點公司領導
退料賬—賬相符年底盤盈
作帳務處理
《訂單》
《合同物料預算表》
《領料單直接材料(《材料費用分配彙總表》)
《退料單》
《補料單生產成本《成本核算明細表》
員工工資分攤直接人工
其它費用(《製造費用分攤表》)
在以上流程中: 其中《製造費用分攤表》﹑《材料費用分配彙總表》﹑《成本核算明細表》詳見附表21-23。
五﹑ 流動資產財務控制程式
現金專人保管(出納) 日清月結
存款應收款及時跟蹤﹑對帳財務監督與跟蹤
預付款存貨正確計價,完善收﹑發﹑領﹑退手續定期不定期盤點
六﹑ 固定資產控制程式
買價運費房屋﹑建築物為20年,殘值率為10%
裝卸費原價折舊生產裝置10年,殘值率10建立明細表和卡片
安裝費其它裝置5年,殘值率10%
稅金定期盤點財務監督與跟蹤
七﹑ 出納人員工作程式
現金銀行存款
外匯核銷結算審核和編制與現金﹑銀行存款收支相關的記賬賃證
外幣開戶銀行的結付匯業務
登記現金和存款賬
對個人借款的清還核對賬務,餘額要與總賬會計報表﹑庫存現金﹑銀行存款餘額一致
其它工作
八﹑ 會計人員工作程式
成本核算資料的收集﹑整理和歸集分配結轉產品成本
核算工資
請款﹑對賬﹑付款
海關賬的監管原始賃證記賬科目彙總表
編制財務預算決算方案
完成公司其它工作事項對公司的財﹑物的收﹑發﹑存進行監管
會計監督
開據發票編制會計報表和稅務報表申﹑報﹑繳﹑退稅及時跟進稅務變動
九﹑ 報關人員工作程式
申請進出口合同月報轉廠
進出口業務辦理廢料﹑餘料的徵稅和結轉辦理進出口報關單和死單辦理
合同核銷﹑加簽﹑延期的辦理進出口商品檢驗檢疫手續及其它工作事項
深圳日高膠帶****
財務部二00四年十一月
投標控制流程圖
1 專案收集 通過前端各種渠道收集專案資訊進行收集整理彙總。2 分析招標檔案 確定專案資訊，了解專案的招標要求和專案詳細資訊 商務和技術 等。3 專案情況分析是否立項 根據所掌握的專案資訊，專案部組織召開專案會議，進行專案的優勢和風險分析評估 附表 確定專案是否立項，確立專案分負責人，制定工作計畫安...
採購控制流程圖
評價選擇 商合格 商重新評價 1 目的 規定檔案化程式，對關鍵元器件和材料的外協 外購 商實施控制，以確保 商具 生產關鍵元器件和材料滿足要求的能力。2 範圍 本程式適用於本廠所有與產品實現有關的採購物資的採購過程，商的控制和進貨檢驗，其中包括外包產品。3 職責 3.1 供銷科負責 a 組織實施 商...
質量控制流程圖
放線定位 剪力牆製作 驗收不合格整改 合格模板支設及加固 驗收不合格整改 合格養護 木樑和混凝土地基 綁紮驗收不合格整改 合格板麵木材綁紮 驗收不合格整改 合格澆砼前的勞動力組織方案 審批澆砼 質量報監流程圖 班組自檢 驗收合格 專業工長 質檢員 驗收合格 報監質檢員 專業監理 驗收合格 下道工序 ...