會計主管工作描述
一、主要工作
１、審核記帳憑證，編制成本結轉等轉帳憑證
工作目的：（１）核查已入帳原始憑證的合法性、真實性和準確性
準確編制成本結轉，以保證財務核算的準確性
工作流程：受理記帳憑證——審核——簽章
具體審核標準如下
轉帳銷售憑證的審核
a 、銷售清單彙總是否與轉帳會計交上來的轉帳報表一致
b 、應收帳款的財務入帳是否串戶、錯戶
c 、銷項稅金與銷售收入的鉤稽關係是否正確
d 、銷售收入的分類是否正確
（２）現金、刷卡銷售憑證的審核
a、收銀員填寫的交款單是否和電腦中的收銀報表金額一致
b、 刷卡單據和銷售清單是否一致
c 、有掛應收帳的是否輸入了業務帳
d 、復核銷項稅是否正確
費用憑證的審核
a、 原始憑證是否合法
b 、費用專項是否正確
c 、原始憑證內容是否和費用明細科目對應
d 、須3人以上簽字的是否都籤了字
e 、報銷手續是否齊全，報銷金額與實付現金是否正確
購進、付款憑證的審核
a 、對方單位開來的**是否已認證、進項稅額是否和財務一致
b、 核對付款金額是否和申請單一致
c、 須簽字的是否都籤了字，該扣除的款項是否扣了
d、是否輸了業務帳
收款憑證的審核
a 、通過銀行轉帳的，銀行回單金額、單位名稱與會計科目是否對應
b 、現金收款檢查所開收據前後的一致性，所收款項與會計科目是否對應
c、是否都輸了業務帳
編制成本結轉憑證
a 、準確計算出應結轉的商品成本
b 、合理攤銷和預提各項費用
c、準確計提各項稅、費並進行結轉，注意科目對應關係是否正確
2、 編制部門業績報表
工作目的：保證經營業績的真實性，考核各部門業績完成情況，為管理層提供真實的經營狀況
工作流程：計算新產品底價毛利——計算各利潤中心毛利——計算各利潤中心費用——出具報表
工作標準：（１）每月結束後，根據業務系統報表管理中的分析報表裡的新品補記毛利批發、配送資料分別計算產品中心、營銷中心、醫院部每個新產品批發、配送銷售及底價毛利（本月數和累計數）並出具報表
根據銷售清單和進貨入庫單計算藥材組分品種藥材銷售、毛利並出具報表
根據業務系統批發管理中的銷售區域批發報表和配送管理中的配送報表計算營銷中心、產品中心、醫院部、配送大藥房、保健品、自選中心的銷售和毛利
（４）彙總公司和承包費財務帳中的費用，最後出具彙總各個利潤中心的銷售、毛利、費用報表（本月數和累計數）
根據彙總銷售業績表計算出本月毛利率
３、出具會計報表、會計報表說明、部門費用明細表
工作目的：滿足投資者、決策管理層及其他有關部門了解經營情況的需要，提供對決策者有用的資訊
工作流程：在財務系統審核所有記帳憑證——對已審核的記帳憑證進行記帳——編制財務報表——編寫財務說明——編制各部門費用明細表
工作標準：（１）審核所有憑證，複核銷售收入與業務系統是否一致，檢查各科目餘額是否合理
根據彙總銷售業績表計算出本月毛利率，在財務系統中結轉成本、利潤
負責所得稅、利潤分配的核算並編制有關憑證。在財務系統中進行憑證複核、記帳、結帳
月後7日內根據總帳出具資產負債表、利潤表、期間費用表並提交會計報表說明， 對公司財務狀況作出簡要說明分析
（５）根據財務系統中的帳務統計功能出具各個部門每月及累計各項費用明細表
（６）每季度後8日前，半年、年度後15日前根據本公司會計報表和貼心廣告公司會計報表出具合併資產負債報表、合併利潤表、合併現金流量表、合併會計報表附註
（７）根據會計報表中的資料對各項經濟指標進行分析並提出建議
４、複核對外報送的每月統計報表、納稅申報資料
工作目的：保證報表的真實性和準確性
工作流程：受理報表——審核
工作標準：審核報表中的資料是否和財務報表一致，上下勾稽關係是否一致，印章是否俱
全5、 編制年度統計報表、稅務報表
工作目的：為有關部門提供準確的經營狀況，及時誠信納稅，為公司創造良好的納稅環境
工作流程：受理報表——根據財務報表分析填寫年度統計報表和稅務報表——簽章
工作標準：填寫這些報表時要注意報表之間的勾稽關係、前後對應關係
二、其它工作
１、抽查出納員現金、票據、有價**的帳實相符情況
工作目的：保證現金的安全性
工作流程：截止現金、票據的收付——查出現金、票據餘額——彙總未入帳的原始憑證金額數——盤點現金、票據金額——核對帳實相符情況——出具現金抽查表
工作標準：（１）每月抽查一次出納現金、票據，核查現金、應收票據是否和帳面保持一致
每次抽查完畢形成書面報告，經雙方簽字確認後存檔
抽查中有不一致的要查明原因，發現長款或短款要作出書面報告，當事人和審核人簽字後向上級匯報
2、 審核已開收據的入帳情況
工作目的：保證帳實相符
工作流程：受理收據——審核收據——簽章
工作標準：（１）檢查每張收據是否入帳
收據聯是否聯號，如發現有未入帳或未聯號的，要追查責任人
3、登記移動**、事業部固定**、市內公務出車補貼等費用臺帳
工作目的：監督費用執**況，減少或杜絕不必要的浪費
工作流程：受理原始憑證——檢查費用是否超標——登記各項費用——簽章
工作標準：登記這些費用時要注意費用是否超標、是否重複，對超標、重複報銷的費用要提醒出納，不能給予報銷
4、每月根據電信部門提供的話費總帳清單編制各部門**費明細表
工作目的：清晰各部門費用
工作流程：受理**清單——計算各部門超標**費——編制**費明細表
工作標準：計算各部門超標**費後報總經辦處理
５、完成直接上級交辦的其它工作任務
工作目的：完成直接上級完成的其它工作任務
工作流程：接到任務——布置工作——完成任務
工作標準：及時，符合要求
會計主管職務說明書
職務名稱 會計主管英文名稱 general ledger supemison 簡縮名稱 職務級別 直屬上級 總經理直屬下級 出納員 審核員 1.0 職務概述 及時提供真實可靠的會計資訊，認真貫徹執行和維護國家財經制度和財經紀律，積極參與經營管理，提高經濟效益。2.0 職責說明 2.1參與制訂財務部經...
質量主管崗位說明書
1.崗位名稱 質量部主管 2.直屬上級 總經理 3.橫向聯絡部門 崗位 生產 技術 物料 銷售等4.下屬崗位 iqc ipqc oqc fqc qe5.崗位職責 5.1生產現場巡查 5.2檢查現場檢驗狀態標識和追溯 5.3讓步放行批准與否決 5.4不合格處置及評價 5.5客戶退回產品進行分析 評價與...
電鍍主管崗位說明書
一 工作內容 1.在生產部長的領導下，負責本班正常生產 必須以身作則，帶頭遵守公司的 廠規 以及車間的各項規章制度 2.根據生產計畫排程及來料狀況及時組織生產，促使生產均衡進行，帶頭做好各項工作，工序間形成瓶頸時須帶頭消解 3.負責各項生產指標的落實 在物料 時間充足的情況下必須按時 按量完成指令 ...