一、 說明
1. 本管理制度適用於公司目前所處在的創業期。
2. 節約原則：在公司建立初期，為降低投入的成本，實施節約原則的制度，要求員工具有艱苦創業的精神。
3. 自我管理原則：公司財務管理希望建立在互相尊重與互相信任的基礎上，要求各位員工能夠自覺遵行本制度，做到公私分明。
4. 嚴肅原則：如員工在費用報銷時有意出現不實情況，將被視為欺詐行為，公司將根據有關規定嚴肅處理。
5. 本制度適用於公司總部及資訊保安事業部。各分公司可根據各自具體情況在本制度基礎上適當修改，但修改後的制度一律給公司財務總監核准後再行實施。
原則上，分公司財務根據標準不允許超過本制度。
6. 各公司負責人及財務負責人必須嚴肅嚴格執行本制度，公司財務管理人員將定期審計報銷憑據，監督本制度執**況，凡發現違反本制度者，將追究有關人員責任。
二、 借款、付款
1. 借款：
1） 員工因公借款，需根據被批准的〈出差申請書〉再填寫〈暫支單〉，財務核實無欠款後，再經總經理批准後執行。
2） 採購人員借購物款，需憑總經理核批的〈物品請購單〉。
2. 清款：
1) 員工借款專款專用，不得挪作它用或轉借他人。
2) 員工出差返回後三天內需核清其借款，市內辦事者一天核心清借款，如有拖欠，將從工資中扣還，如果挪用**，將另行嚴肅處理。
3) 上款未清，下次不予借款，因此延誤工作者，將追究有關責任。
三、 差旅費報銷制度
1. 員工乘坐車、船、飛機及住宿標準和出差餐貼標準
2. 住宿標準說明
1) 如果系雙數同性員工一起出差，應該共住雙人房，如果是不同級別的員工，應該級別相同的員工住一間客房，如果同住者住宿標準不同，按其中級別高的標準報銷住宿費。
2) 員工報銷住宿費時，發票上應註明住宿的起止日期、房間單價，如夾雜其它費用的，應附有賓館的費用明細單。
3) 員工出差時，應盡量通過訂房系統預訂好有**優惠的賓館，而不要到了當地再去被動地找地方住。
4) 如果員工住宿超過標準，除非有特殊理由經總經辦特批，否則超出部分不予報銷。
5) 為了安全起見，公司不鼓勵員工入住過於簡陋的賓館，如果員工的住宿費低於標準，低於標準部分的40%獎勵給員工。
6) 如果條件許可，員工退房應盡量在中午之前，或晚上六點之前，從而為公司節省費用。
7) 三a級（含三a級）以下員工出差地有公司招待所地，應盡量入住公司招待所。
8) 員工出差如超過2天，自第三晚起每天可報銷20元洗衣費。
3. 長途交通工具說明：
1） 二級（含二級）以上的員工一般情況下，如陸路（火車、長途巴士）或水路路程在六個小時以內，應乘坐陸（水）路交通工具，在六個小時以上者，可乘坐飛機。
2） 三a至四b級員工，如陸（水）路路程在十二個小時以內，應乘坐陸（水）路交通工具，在十二小時以上者，可乘坐飛機。
3） 如果員工因時間緊迫，需在以上規定外乘坐飛機時，應預先經公司總經辦批准。
4） 員工出差應本著節約的原則，在不影響工作的前提下，盡可能選擇一些較優惠的航班，購買打折機票，並在報銷時如實申報。
5） 出於節省費用與時間，員工應盡量選擇在夜間乘坐火車、長途巴士或輪船，在長途交通工具上過夜者，享受其住宿標準的40%的夜車補貼，但不應再報銷當晚的住宿費。
4. 出差餐貼
1） 員工出差報銷餐貼應按實際在外用餐次數，每餐餐貼標準如下：
2） 出差員工如陪同參加交際用餐者，或對方單位宴請者，不應再報銷當餐餐貼。
3） 員工出差參加會議時，如伙食已包括在會務費中，則不再報銷餐貼。
4） 員工在出差期間，如已由上級人員統一負責餐飲，則不再報銷當餐餐貼，應由上級人員統一報銷餐貼。
5） 如果員工出差到公司其它機構工作，午餐應由當地機構統一安排，不再報銷午餐餐貼。
6） 員工在公司本地外出辦事，中午不能回公司就餐可報銷午餐餐貼。
5. 市內交通費
1) 二級（含二級）以上員工在市內因公務外出均可報銷計程車費。
2) 三b級（含三b級）以下員工在市內辦事，一般情況下應盡量使用公共交通工具，因時間緊急或其它特殊情況下，可使用計程車。
3) 銷售人員在市內的交通費根據有關規定處理。
4) 二級（含二級）以下員工出差由市區進出機場時，如果單程計程車費超過40元者，一律乘坐機場巴士。
5) 員工在市內辦事，乘坐公共交通工具者按實際報銷。
6. 公務雜費
1) 出差人員在外出差的公務雜費，如行李費、郵電費、購退票手續費、檔案影印件費等憑單據報銷。
2) 出差人員在外的個人開支、購物、遊覽等非工作需要開支，均不得報銷。
四、 辦公費用報銷規定
1. 手機費
1) 出於節省開支，同時也有利於個人健康，員工通話應盡量使用座機，打長途**應盡量使用ip**，通話應簡潔明瞭。
2) 一級人員手機費實報實銷，但如果超過2000元/月時，應打出通話清單，去除個人話費。
3) 二級人員中經常出差的人員手機費在1000元/月以內可以實報，超過1000元/月時，應打出通話清單，去除個人話費，非經常出差人員，手機費應在300元/月以內可以實報。
4) **（含**）以下人員，手機費憑話費清單報銷，只報銷公務話費。
5) 室內工作人員不予報銷手機費。
6) 銷售人員手機費根據有關具體規定執行。
2. **費
1） 員工出差期間，打長途**應盡量使用ip**卡，在可使用ip**卡的城市，**以下員工每天可報銷10元的ip**卡費，但不再報銷其它長途**費，特殊情況需總經辦核批。
2） 在沒有設ip**的城市，員工應據實報銷公務長途**費。
五、 交際費用報銷規定
1. 一級人員交際費用據實報銷。
2. 二級人員報銷交際費用時需填製〈報銷單〉，填單後分公司總經理可直接報銷，其它人員需經直接上級批核後再經分公司總經理核准後才能報銷。
3. 一般情況下，**（含**）以下人員需要交際活動時應提前填製〈交際活動計畫單〉經一級人員或分公司總經理批准後，再進行交際活動。
4. 特殊情況下，無法提前申請時，**（含**）以下人員可通過**向上級請示後，再進行交際活動。
5. 銷售人員交際費用管理根據有關具體規定執行。
6. 參與交際活動的公司職員一律應為直接相關人員，無關人員不得參與。
六、 短期外派人員補貼規定
1. 短期外派人員指因公司需要，將公司員工臨時外派到外地工作一段時間，一般在二周以上，二個月以內。
2. 外派人員在外地工作期間，由當地公司機構或合作單位負責安排住宿，一般安排在當地機構或合作單位的招待所或宿舍內，因此不再報銷住宿費用。
3. 外派人員在外地工作期間，午餐一般由當地機構負責，每天可申報30元伙食補助，如當地機構不負責午餐的，每天可再申報10元午餐補助。
4. 如果外派人員當地有家庭（父母或自己家），則不再申報上述伙食補助。
5. 外派人員在外地工作每連續十天（含節假日）回公司後可享受一天休假。
6. 外派人員如在公司機構內辦公，則不再報銷ip**費。
七、 報銷操作程式
1. 員工報銷費用時，應憑正式的發票憑證，一般情況下，收據、收條等不得作為報銷憑證。
2. 員工應嚴肅對待報銷工作，認真整理單據，據實報銷，如果實際費用低於票據金額者，應按實際費用申報。
3. 員工報銷的費用應分類，出差的差旅費應填製〈外埠出差費報銷單〉，單據貼在背面，交際費、市內交通費、辦公費等其它專案應填寫〈報銷單〉，每個專案單獨列出，並作說明，交際費用應將每張單據單獨列出，並作具體說明，計程車票報銷可在〈報銷單〉列出總數，再另外填製〈計程車費報銷說明單〉。
4. 員工合規定的差旅費單據直接遞交財務部，由財會主管預審，財會主管審核完全符合公司規定之後，在封面上簽章，由報銷人再遞交部門負責人簽字，最後經公司負責人簽字。
5. 員工報銷非差旅費的專案，包括計程車費、交際費等，在填製了〈報銷單〉後，應先經部門負責人簽字，再經公司負責人簽字後，再去財務部報銷。
6. 員工報銷如有特殊情況，如特殊原因的差旅費超標、單據遺失、購買了**票單據不足等等情況，應填製〈特殊報銷申請表〉說明情況，由部門負責人簽署處理意見後，經公司負責人簽字後憑單到財務部報銷。
7. 如果員工出差為多人一起出差，應由一人（一般為級別高者）統一借款，回司後統一整理票據報銷。
八、 附註
1. 本制度解釋權及修改權在總公司財務管理部。
2. 本制度經集團總裁及財務總監簽准後生效。
財務管理部
2023年3月第三次修訂
附件銷售人員費用及報銷管理補充說明
一、 說明：
1. 本規定在〈員工公務費用及報銷管理規定〉基礎上的補充規定，執行在該制度基礎之上。
2. 本規定適用於高階客戶經理、客戶經理及駐外銷售代表。
二、 市內交通費、通訊費管理規定
1. 不同職別的銷售人員具有相應的市內交通費、通訊費用報銷額度，銷售人員可在額度內，根據具體情況選擇市內交通工具，然後按實際支出及正規票據在額度內進行報銷。
2. 報銷額度規定
3. 說明：
1） 本地市場指負責公司所在城市的市場。
2） 如果出差期間含有節假日者，節假日沒有上述出差期間的報銷額度，除非節假日裡員工的確在辦理公務。
三、 交際費用管理規定
1. 總額度控制：對於銷售人員交際費用的總額度是根據銷售人員或銷售組一年的銷售**款額的一定比例進行控制，具體額度比例如下：
2. 新的銷售人員在前期由於沒有市場基礎，因此暫無交際費額度，暫按以下臨時額度控制：（這一階段一般在銷售人員開始進入市場工作的前三個月）
四、 報銷說明
1. 銷售人員的市內交通費、交際費應在每月底統一按規定整理本月的單據，根據上述額度進行報銷。
2. 銷售人員報銷出差期間的市內交通費隨差旅費一起報銷。
3. 銷售人員出差報銷手機及ip**費，應填製〈員工出差記錄單〉，在月底統一報銷。
2023年12月制定
員工出差及費用報銷管理制度
4.1.3長期在外地出差和長期駐外機構，應按照低於住宿標準的原則包租房住宿，包租房住宿應與出租方簽訂合同，並經主管同意，公司據合同報銷。4.2 伙食補助費標準 4.2.1補助費按標準填寫差旅費報銷單報銷，超支自負，節約歸己。4.2.2出差補助天數採用計算方法為算頭不算尾 特殊情況早上走晚上回的需由考...
差旅及費用報銷管理制度
江蘇仕德偉網路科技股份 差旅 及費用報 銷管理制 度編制 日期 部門經理 日期 副總經理 日期 總經理 日期 目錄1 目的 1 2 概念 1 3 適用範圍 1 4 流程指引 1 4.1 出差申請備案 1 4.2 出差申請單填寫注意事項 1 4.3 交通方式及費用報銷的標準 1 4.4 住宿標準及費用...
費用報銷及審批管理制度
為嚴格控制費用支出 加強費用管理 明確費用報銷標準 審批 流程，提高公司效益，結合公司的實際情況制定本制度。第一條原則 一 費用分攤 根據 誰發生 誰負擔 的原則 二 報銷期限 當月發生的費用，當月報銷 第二條費用分類 公司費用分為固定費用和非固定費用。一 固定費用包括 折舊費 房租費 水電費 通訊...