人力行政中心
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一、 目的
為了加強公司各部門備用金的管理，提高資金利用效率，有效控制資金占用，特制定本制度。但必須做到專款專用，專人專賬管理，不得挪用和**，一經發現嚴肅處理。
二、 範圍
是各部門人員用作日常辦公用品開支、專案管理及實施、差旅費、搬運、貨運、臨時網費及日常性費用之類的借用款項。
三、 職責
1、 由財務中心門負責備用金的審核、發放和收回；
2、 由各有關部門負責人負責備用金發放的初審及協助備用金的收回；
3、 由總經理負責備用金的審批。
四、 備用金分類
為保證日常臨零支付而單獨儲備的現金。備用金分定額備用金、臨時備用金、出納備用金三種：
1、 定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉的現金，具有時間長、比較固定的特點；
2、 臨時備用金是指因公司業務需要而暫時借支的現金， 具有一次性、時間較短的特點；
3、 出納備用金是指因結算需要而準備的庫存現金，具有金額較大、流轉快的特點，一般不超過規定限額。
五、 管理要求：
1、 備用金帳戶由專人負責，實行專帳管理。各部門需將備用金帳戶管理人員的情況報財務中心備案；
2、 備用金管理員及時做好備用金帳戶的收支記錄，備用金帳戶按季度結清，備用金管理員應於每季度10號前將收支情況以電子報表形式報公司財務中心；
3、 公司財務中心有權對各部門的備用金帳戶進行不定期清查，備用金的支出要嚴格遵守公司的制度，不得出現白條抵帳，未經同意任何人無權轉借備用金；
4、 定額備用金每年為一次周轉期，即年底收回備用金，備用金歸還後如需要繼續借用，其借款審批手續需重新辦理。
六、 備用金的使用程式：
1、 定額備用金和臨時備用金的使用：
1) 借款部門填寫《備用金申請表》——部門經理簽字——中心負責人簽字——財務中心核簽備用金額度——總經理審批——會計記帳——出納審核付款；
2) 各部門內部使用備用金，備用金專管員應查閱「備用金」台賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人，對報銷後低於備用金金額款項的，應讓其退回餘額以結清原借款單所借賬款；
3) 備用金專管員必須妥善儲存支付備用金的收據、發票以及各種報銷憑證，並裝置用金登記簿，記錄各種零星支出,每季度10號前備用金專管員彙總清理備用金帳戶，並將備用金帳戶的收支情況報財務中心備查；
4) 借用備用金的人員應及時衝賬，對無故拖延者，備用金專管員發出催辦通知後還不辦理者，備用金專管員可通知財務中心將從下月起直接從借款人工資中抵扣。
5) 定額備用金配備表：
2、 出納備用金的使用：
1) 出納填寫《備用金申請表》——財務經理審核——總經理審核——執行董事審批，填寫基本戶銀行支票（或網上銀行轉帳提現）——會計根據相關票據記帳。
2) 出納備用金必須注意安全第一原則，有專用保險櫃存放現金，並且存放地點符合公安、公司安全管理原則。
3) 保險櫃隔夜存放現金額不得超過控制金額，特殊情況下的大額存放，必須及時向財務經理報告，以便採取相應的安全措施。
4) 出納備用金必須日清月結，每天核對帳實資料。
5) 出納備用金的直接責任人為當事現金出納員，財務中心經理負管理責任。
3、 因人員調動或離職等原因造成定額備用金責任人更換的，必須辦理變更手續，變更方法採用借還兩條線，即原責任人辦理還款，新責任人辦理借款。
4、 備用金的申請必須嚴格遵守公司的管理制度，由部門提出申請，經部門負責人、中心負責人審核，財務中心核准，公司總經理審批後，方能劃入指定帳戶或領取現金；
5、 上年度備用金帳戶沒有結清的，不能申請下年度的備用金。
七、 其他相關規定：
1、 從事工作未滿一年其出差借款不作為備用金，僅作為暫借款，在結算時由財務中心負責收回；
2、 備用金借款的員工一旦離開公司或調離崗位，應在離開或調離之前還清備用金。部門負責人有義務及時通知財務中心清帳，否則，造成的損失由相關部門負責。若無法歸還且造成經濟損失的，借款人承擔相應的法律責任；
3、 使用備用金人員應及時辦理結算手續，公司將不定期地對備用金私用現象進行檢查，促使備用金處於正常狀態。
八、 懲罰
1、 出納在審批手續不全情況下借支備用金的，按借支金額10%處罰，情節嚴重者直接除名並追究其法律責任；
2、 到期臨時備用金借款未及時收回的，也無法提供其他特批書面報告的，每發現一筆，對出納扣罰100元；
3、 對於超過周轉期還不能足額歸還備用金的，財務中心有權在工資中扣除，並對未歸還部分按月利率1%計算利息，計息日期從借款之日起計算；因長期出差在外無法回借款地歸還的或其他特殊原因需要續借的，必須提出書面報告，並經中心負責人審核，總經理批准後免於罰息，提交財務中心備案；
4、 財務中心負責人負責對備用金定期盤點（乙個月不少於一次），對因未及時盤點而出現的損失承擔連帶責任；備用金盤點損失，一律由責任人賠償；
5、 若借款人拒不歸還（超過歸還時間乙個星期），由出納提出申請經批准後，告知人力行政中心相關人員在工資獎金中扣收借款額和逾期利息。如人力行政中心未作扣款處理，每次處罰100元，造成損失的，由責任人承擔；
6、 財務中心對借款人的借款信用進行評定，對於逾期還款或拒不還款等人員，嚴格控制以後借款，甚至取消借款資格；
九、 附則
1. 本管理制度解釋權、修訂權歸人力行政中心。
2. 本管理制度自2023年10月01日起執行。
批准備用金申請單
備用金管理制度
倉儲 運輸事業部備用金管理制度 一 目的 為了保證備用金的使用合理透明，加強公司對備用金的管理特制定本流程 二 適用範圍 物流發展部備用金使用人員 三 物流服務部備用金分配 1.倉儲部備用金2500元 1 外圍庫備用金400元 庫房 2 西沙庫備用金500元 3 pc庫備用金500元 2.運輸服務部...
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公司備用金管理辦法窗體頂端 為了加強公司對有關部門及各專案部備用金的管理，規範借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。一 本制度適用於公司各部門。二 備用金範圍 1.採購員和行政助理在 或者京東上採購原材料及辦公用品等備用金 2.個人因公出差借支備用 3.公司全員工...
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為規範集團旗下各學校資金使用及財務管理，金碧教育集團現實行定額備用金管理制度，該制度具體管理辦法如下 1 根據學校日常零用現金開支需要，為各校區財務部門收費員核定備用金定額rmb2000元每月，可迴圈使用 2 校區財務部門憑使用備用金取得的原始憑證，編制分類報銷單據，定期向總部報銷以補充備用金定額。...