關於進一步規範材料管理的規定

各基層單位及機關科室：

根據廠資金預算委員會的工作指示，結合歷次材料審計檢查中發現的問題，為進一步加強廠材料管理，堵塞材料管理上的漏洞，特規定如下：

一、物資**站是全廠材料採購和管理的主體。負責全廠各種材料的計畫上報、驗收入庫、辦理出庫等工作，確保全廠材料採購、管理等工作科學有序，規範合理。

二、財務科、審計科等經營部門是全廠材料管理監督和考核的主體。負責對全廠材料採購、使用等情況進行監督，確保全廠材料管理嚴謹，材料費控制嚴格有力。

三、各單位及部門要嚴格執行廠資金預算委員會下發的年度材料預算和月度材料限額（以紙質下發為準）。

物資計畫申報部門要根據生產實際需求，科學編制月度材料計畫。原則上，月度材料計畫申報額度不准超過月度限額。若確實因生產等原因需要超出月度限額的，必須在以後的材料計畫申報中進行平衡，從而確保全年材料費不超預算。

物資**站要充分發揮源頭作用，嚴格把關。對於沒有原因，超月度限額申報材料計畫的單位必須責其重新申報。對由於監督管理不利，導致材料費超月度限額或超年度預算，廠將追究相關人員責任。

四、各單位及部門要加強材料計畫的審核工作。材料採購計畫在上報物資**站前，必須先由本單位資產員審核，重點審核所採購材料是否形成固定資產，形成固定資產的材料是否有投資計畫，對於無投資計畫的固定資產採購一律不准申報，堅決杜絕資本性支出材料計入收益性支出中。如一經查出，追究有關人員責任。

五、各單位及部門要按時上報材料計畫。每月的20日前，各單位及部門將單位資產員和主管領導審核簽字的材料計畫上報物資**站，物資**站負責統一彙總。材料計畫在上報物資管理部前，物資**站將計畫上報資產管理中心，由資產管理中心資產會計對採購計畫中是否有資產物資，是否有投資計畫等情況進行再次審核。

最後，物資**站將上報給物資管理部的正式計畫按照單位列印，加蓋物資**站公章，並經站長、計畫員簽字後，交財務科備案，以備查。

六、嚴格明確各種專項材料計畫申報部門，杜絕重複申報，確保材料計畫嚴肅性。其中：

⑴日常生產所需化學藥品計畫由採油管理科統一申報；

⑵油井電加熱裝置、電幫浦井大額材料由電幫浦維修大隊統一申報；

⑶勞動保護用品由安全科統一申報；

⑷井下工具、抽油幫浦、油管、抽油杆由作業管理科統一申報；

⑸計量器具由技術監測中心統一申報；

⑹工程甲供料計畫由各主管科室申報。

以上專項材料計畫屬於成本列支的，必須經財務科審核簽字。屬於投資列支的，必須經計畫科審核簽字，否則物資**站不准接收計畫，更不准組織採購。凡未經財務和計畫部門簽字的各種專項材料，一經檢查發現，將嚴肅處理有關人員。

同時由此產生的後果，由物資採購部門負責。

廠資金預算委員會