大額資金使用管理制度

為進一步加強xx大額資金使用管理，提高資金運作效率，促進廉政建設，便於職工和社會監督，提高資金使用透明度，制定本管理制度：

一、大額資金的內容包括：一定起點的較大基本支出專案；裝置購置專案；各類培訓專案；基本建設專案等。

二、大額資金是指1萬元以上的資金專案。

三、大額資金支出的管理

1、大額資金列入年度預算專案，嚴格執行預算標準。對大額資金支出的使用要嚴格執行《大隊黨支部議事規則》，資金使用責任人填寫資金使用報告，大隊領導審批同意後，由黨支部領導集體討論決定，大額資金一律支票支付，不得使用現金。根據誰審批誰負責的原則，明確審批責任人、審批許可權及其它人員的工作程式和職責。

2、嚴格執行財務法規、規章、制度，嚴格財務開支管理，確保大額資金的正確使用，不得擠占、挪用。

3、大額資金的管理使用要堅持公開透明，嚴禁暗箱操作。重大事項全程實現公開透明，廉潔、優質、高效工作。

4、凡是屬於納入大隊採購目錄的專案，按照有關規定執行。

5、嚴格裝置管理，建立固定物品購置、使用、維護、調撥、報廢制度，大隊裝置購置首先要求使用部門要提出申請，進行可行性分析，大隊領導班子集體討論，形成決議後方可購置。

6、大額專項資金必須專款專用，嚴禁在申請資金過程中弄虛作假、套取大額專項資金的行為。

7、各類報銷科目不論金額大小，一律採取主管負責人與發生各股室、小隊、衡、站聯籤制度，並附明細，由財務審核、主管領導簽字後方可報銷。

四、建立監督制度

1、明確監督主體，財務部門要進一步健全財務管理制度，加強大額資金的使用、管理和監督。未按審批程式確認的大額資金使用，財務部門有權拒付。財務部門對大額資金使用中出現的違規行為，有權予以制止，並向大隊領導匯報。

2、對大額資金使用中的違紀行為，按照大隊大額資金使用責任追究制度予以追究相應責任。此規定自下發之日起執行。