2023年度北京市部門決算引數更新

本次更新包括兩個引數：北京市部門決算引數和預算單位決算補充報表引數更新，需**兩個檔案，**後，在決算軟體關閉狀態下分別雙擊兩個檔案，檔案執行後提示相應的引數「公升級完成」，然後執行決算軟體，單擊「高階」下的資料庫維護，最後進行報表全審。

注：本次更新僅適用北京市行政事業單位

報表引數及口徑變動如下：

一、修改單位版的個別公式及出錯說明，詳見《報表**、審核公式及軟體引數修改情況表》

二、在「２００４年度預算單位補充報表」任務中增加與部門決算報表「財決06-2表」的核對公式，由於公式數量較多，機器運算時間較長，因此按大類將公式分為４塊，請審核時按大類選擇相應的公式方案。審核報表時具體操作方法如下：

1）點選「高階」選單，進入「引數設定」中「公式方案管理」。如下圖：

2）可以看到五個公式方案。依次為「預設公式方案」、「01、02類審核」、「04～10類審核」、「11～25類審核」、「26～30、32、60、61、80～88類審核」。如下圖：

3）在公式管理方案中，各單位按照涉及到的大類選擇相應公式方案後進行審核，如下圖：

4）如審核結果提示有錯請先在「公式設定方案管理」中將公式方案切換為「預設公式方案」後修改資料並運算，然後再次進入到相應的的審核方案中重新進行審核，直至審核全部正確為止。

三、在「2023年北京市部門決算報表（單位版）」中增加「與上年結餘資料審核」公式方案，如下圖：

該方案按照大類與上年結餘核對，審核時需保證上年資料與本年資料裝入同一臺電腦，切換到該公式方案後，操作方法如下：

審核結果中顯示本年數與上年資料的對比情況，如果有錯誤請檢視相關表中資料，（注：錯誤公式中左側資料為本年數，右側為上年數）

四、關於部門決算報表有關口徑問題

1.基本建設相關問題

1) 部門決算中的資產負債表為「行政事業類資產負債表」，因此，該表中的資產負債等不包含與建設單位相關部分。

2）《基本建設類收入支出總表》（財決01-1表）中的「財政撥款」包括《2023年度國有建設單位決算報表—本年基建投資情況表》（財建06表）中相應欄的「預算內投資」、「財政專項」和「專項建設**」（地方）。

2.行政事業單位離退休支出（18類預算科目）對應人員的填列問題

對於實行歸口管理，以18類預算科目開支離退休支出的人員，填列在《基本數字表》（財決附06-1表）「十、其他部門」的「勞動保障」項下。

3．《基本建設資金一般預算撥款明細表》（財決附15表）中「本年財政撥款」是包含《2023年度國有建設單位決算報表—本年基建投資情況表》（財建06表）中相應欄的「國債專項」在內的一般預算撥款。

五、關於專案變更情況

1) 增加「公辦高中擇校生收費」專案，列到納入預算外管理的「教育部門」中。

2) 「高中借讀費」、「小學住宿費」列「其他收費」中。

3) 「**教育學費」放**批准納入預算外的「教育部門」下「函大、電大、夜大及短訓班培訓費」中。

4) 「中職學雜費」、「中專學雜費」統一列入「中等職業學校學費」中。

5) 「醫師資格考試費」列到納入預算管理的「衛生部門」下「報名考試費」中。

6) 「衛生監督防疫收費」改為納入預算管理。

7) 如果顯示核實性錯誤且公式號為「3910」、「3911」可跳過。