第一套題
一． 帳套資訊：
帳套號：111，帳套名稱：光大資訊公司，帳套路徑：預設，啟用日期：2023年1月
單位名稱：鄭州光大資訊科技公司，單位簡稱：光大公司，本幣名稱：
人民幣，企業型別：商業，行業性質：新會計制度科目（按行業性質預製科目）帳套主管：
101李新，客戶、**商分類，其餘無分類，科目編碼要求：42222，其餘保留系統預設設定
總賬啟用日期：2023年1月1日
二、人員資訊
（1）角色：222會計（帳套主管和出納屬於系統預設的角色，無需增加）
（2）使用者及許可權：
101 李新會計主管擁有全權（操作中主要使用總賬初始化、審核）
102 張娜會計總賬中除審核憑證、出納簽字以外的其他工作（主要執行填製憑證、記賬、期末結轉、隊長、結賬）
103 王靜出納總賬中的出納及出納簽字
四、總賬【選項】設定要求：
憑證：「可以使用應收、應付系統受控科目」
許可權：」憑證審核控制到操作員「、出納憑證必須經由出納簽字」
其他預設。
三：基礎資訊設定：（操作日期均為2023年1月1號）
（1） 部門檔案：
1：財務部 2：市場部 3：開發部 4：綜合部
（2） 人員檔案：（人員類別：均為在職人員）
101李新財務部主管 102 張娜財務部會計
103王靜財務部出納 201 劉平市場部業務員
301王一開發部業務員 401 李晉綜合部業務員
（3）客戶分類
01 長期客戶 02中期客戶 03 短期客戶
（4）客戶檔案：
02中期客戶 001鄭州實驗小學簡稱：實驗小學事業單位
（5）**商分類：
01批發 02零售
（6）**商檔案
02零售 001鄭州納新科技公司簡稱：納新科技商業企業
（7）結算方式
1 現金結算
2支票結算 201現金支票 202轉賬支票
四總賬（選項）設定要求：
憑證：「可以使用應收，應付系統受控科目」
許可權：「憑證審核控制到操作員、」「出納憑證必須經由出納簽字」
其他保留系統預設設定
五、會計科目及餘額表：
（一）庫存現金1001 指定科目借 6775.00
銀行存款1002 指定科目借 259488.00
工行存款100201 借 259488.00
應收賬款1131 客戶往來借 99600.00
其他應收款1133 個人往來借 0
壞賬準備1141 貸 0
庫存商品1243 借 299976.00
預付帳款1151 借 642.00
固定資產1501 借 460680.00
累計折舊1502 貸 10689.00
無形資產1801 借 0
短期借款2101 貸 0
應付賬款2121 **商往來貸 276850.00
應付職工薪酬2153 貸 0
應交稅費2171 貸 0
應交增值稅217101 貸 0
進項稅21710101 貸 0
銷頂稅21710102 貸 0
轉出未交增值稅21710103 貸 0
轉出多交增值稅21710109 貸 0
未交增值稅217102 貸 0
其他應付款2181 貸 0
實收資本3101 貸 839622.00
本年利潤3131 貸 0
利潤分配3141 貸 0
未分配利潤314115 貸 0
生產成本4101 借 0
製造費用4105 借 0
主營業務收入5101 貸 0
主營業務成本5401 借 0
銷售費用5501 部門核算借 0
管理費用5502 部門核算借 0
財務費用5503 借 0
利息支出550301 借 0
所得稅費用5701 借 0
（二）六、憑證類別：通用記賬憑證
七：日常業務：（操作日期2010.1.30 製單日期：與每題日期要相符）
1、1月1日，從工行提取現金10000元（現金支票:00123）。
2、1月3日，開發部王一預借差旅費現金4000元。
3、1月3日，向實驗小學一批售出商品，貨款19200元，增值稅率17%，貨款尚未收到。
4、1月10日，開發部王一出差回來，報差旅費3800元，交回現金200元。
5、1月16日，多納新公司購入一批產品。貨款105000元，增值稅率17%，貨款尚未支付，產品已驗收入庫。
6、1月20日，用工行存款歸還前欠納新公司部分貨款100000元**賬支票：12300）。
7、1月21日，財務部用工行存款支付業務招待費1200元**賬支票：12301）。
8、1月21日，收到某集團投資資金100000元，存入工行戶**賬支票：12302）。
9、1月24日，用工行存款支付市場部廣告費2000元**賬支票：12303）。
10、1月26日，攤銷當月應承擔的報刊費53.5元，都由綜合部承擔。
11、1月28日，結轉已經銷售商品的成本9800元。
第二套題
準備工作
修改系統日期為2007-1-31
二． 建立帳套：帳套資訊：
帳套號：888，帳套名稱：洛陽玻璃廠公司，帳套路徑：預設，啟用日期：2023年1月
單位名稱：洛陽玻璃股份****，單位簡稱：玻璃公司，本幣名稱：
人民幣，企業型別：商業，行業性質：新會計制度科目（按行業性質預製科目）帳套主管：
101張民，客戶、**商分類，其餘無分類，科目編碼要求：42222，其餘保留系統預設設定
總賬啟用日期：2023年1月1日
二、人員資訊
（1）使用者及許可權：
101 張民會計主管擁有全權（操作中主要使用總賬初始化、審核）
102王霞會計總賬中除審核憑證、出納簽字以外的其他工作（主要執行填製憑證、記賬、期末結轉、隊長、結賬）
四、總賬【選項】設定要求：
憑證：「可以使用應收、應付系統受控科目」
許可權「憑證審核控制到操作員」
其他預設。
三：基礎資訊設定：（操作日期均為2023年1月1號）
（3） 部門檔案：
1：財務部 2：銷售部 3：開發部 4：**部
人員檔案：（人員類別：均為在職人員）
101李新財務部主管 102 張娜財務部會計
103王靜財務部出納 201 李斌銷售部業務員
301王一開發部業務員 401 趙敏**部業務員
（3）客戶分類
01 長期客戶 02中期客戶 03 短期客戶
（4）客戶檔案：
02中期客戶 001勝利公司簡稱：勝利商業企業
02中期客戶：002金輝公司簡稱： 金輝商業企業
02中期客戶：003寶樂公司簡稱 ：寶樂商業企業
02中期客戶：004海特公司簡稱 ：海特商業企業
（7）結算方式
1 現金結算
2支票結算 201現金支票 202轉賬支票
四總賬（選項）設定要求：
憑證：「可以使用應收，應付系統受控科目」
許可權：「憑證審核控制到操作員、」「其他保留系統預設設定
總賬（帳套主管）張民（011，口令無）； （系統操作）王芳（012.，口令無）
一， 會計科目編輯
以011張民身份進入總賬，增加以下明細科目（材料單位：噸：產成品單位：
件）原材料：a材料（121101）：b材料（121102）：
c材料（121103）：d材料（121104）：庫存商品：
甲產品（124301）：乙產品（124302）應收股利：a公司（112101）：
b公司（112102）：c公司（112103）：d公司（112104）應收應付為客戶往來
二：錄入期初餘額
1. 現金（1001）30000：銀行存款（1002）1000 000：
其他應收賬款（1133）5 000：壞賬準備（1141） 10 000：固定資產（1501）500 000：
累計折舊（1502）30 000無形資產（1801）305000：短期借款（2101）1 000 000 實收資本 3000000 資本公積 200000
盈餘公積 100000 其他應付款200000
2. a材料（121101）1000噸*100元：b材料（121102）1000噸*200元：
c材料（121103）1000噸*300元：d材料（121104）1000噸*400元：甲產品（124301）1000件*800元= 800 000 ：
乙產品（124302）1000件*900元=900 000
3. 附表1：應收賬款期初餘額錄入
會計科目：1131應收賬款借方餘額：500 000元
4、附表2：應付賬款期初八額
會計科目：2121應付賬款貸方餘額：500000元
三、記賬憑證錄入
以操作員012王芳身份錄入列記賬憑證。
四、記賬憑記證審核
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