現代商貿工業
２０１２年第７期
加強貸後管理工作的幾點思考
胡皓炅黃烈潤
（１．常州工程職業技術學院，江蘇常州２１３１６４；２．建設銀行常州分行，江蘇常州２１３１６４）
摘要：充分認識貸後管理工作的重要性、建立健全和有效執行貸後管理制度、切實提高貸後檢查工作質量、構建及
時、立體式的貸後管理預警體系、完善貸後管理考核評價和激勵約束機制，從以上幾個方面詳細論述了如何加強商業銀行
貸後管理工作。
關鍵詞：貸後管理；制度；預警；激勵約束中圖分類號：ｆ８３
文獻標識碼：ａ
文章編號
商業銀行核心競爭能力的標誌之一是其風險管理水平
中、貸後全過程的制度規定並全面執行所造成的「全能」但
的高低。貸後管理是商業銀行風險管理重要的組成部分。「不精通」、「不專業」的問題。
然而，當前許多商業銀行的貸後管理工作存在重視程度不增設風險管理委員會，作為全行執行層的風險管理最夠、管理制度不完善、風險預警體系不完善、缺少激勵約束高管理層。形成貸前、貸中、貸後各層級獨立向風險管理委機制等問題。本文結合工作實際，就如何加強貸後管理工員會報告的工作制度，改變目前貸前、貸中、貸後一體化管作談談自己的想法。
理的現狀。
ｌ 充分認識貸後管理工作的重要性』
３提高貸後檢查的工作質量
１．１轉變思想觀念
當前，貸後檢查是貸後管理工作中的乙個短板問題，在
要切實端正對貸後管理的認識，摒棄「重貸輕管、重放具體的操作過程中，往往流於形式，為確保貸後檢查切實有輕收」的錯誤認識，把貸後管理各項職責落到實處，有效提效，應採取可行的措施，確保貸後檢查的工作質量。具體可公升貸後管理水平，從管理中要效益。從以下幾方面著手：
１．２正確處理貸後管理和業務拓展的關係３．１ 將貸後檢查工作制度化、規範化、標準化
業務拓展對於銀行的信貸管理來說是首要任務，也十（１）明確貸後檢查的時間和頻率。要明確規定每筆貸分重要。但是，從營銷管理的角度來看，老客戶的維護管理款的檢查時間和檢查頻率，並嚴格執行；大額或者潛在風險與新客戶的開發同樣重要。
對於老客戶實施有效的貸後管較大的貸款專案，要適當增加貸後檢查的頻率。理，有助於並且發現新的業務機會、培育新的利潤增長點，（２）規範檢查程式和方式。要按照銀行內控管理制度提高客戶滿意度和忠誠度。
所以，要形成貸後管理與信貸的要求，多渠道、多角度地獲取企業的經營狀況、產品市場、業務發展相互促進的良性互動機制。貸款用途、敏感科目等方面的第一手資料，並認真進行資訊１．３樹立動態的貸後管理觀念的處理與分析；實行以專職貸後經理為主，前端客戶經理為
近年來，國內外的市場環境變化很快，企業為了趕上市輔的雙人貸後檢查制，要對所有的貸款都進行實地檢查，貸場的步伐，也在不斷的調整自身的產業結構、產品結構，為後管理部門負責人審核檢查小組提交的調查報告，並有權此，銀行的貸後風險判斷與控制也必須隨之而改變，要以動決定對相關貸款的處置；對不同的貸款種類設計並使用不態的視角評估企業，將貸後管理由被動管理變為主動出擊，同的貸後檢查報告底稿。
變事後管理為超前管理。
３．２ 明確貸後檢查的內容和重點
２建立健全和有效執行貸後管理制度
要加強對貸後管理流程中關鍵風險點的檢查和整改。
２．１加強制度建設．實現貸後管理標準化、規範化
例如信貸業務操作的合規合法性、授信申報方案中持續條件（１）對貸款實施全過程管理。將貸款從發放到**前的落實情況、貸款支用條件的落實情況、貸款用途、抵押質押的每個工作環節標定出來，並把客戶檢查、賬戶監管、風險物的管理、信貸業務的臺帳和檔案管理等。另外，可結合內、預警、貸款檔案管理、資產保全、貸款清理**等大項進行外部審計過程中所發現的信貸管理問題，主動查詢是否存在細化，建立起明確的管理標準，形成全程管理路標，並依標
的類似問題，並做到舉一反三，切實提高風險防控能力。
施管。３．３ 區分管理物件。實施精細化管理
（２）強化責任，提公升貸後管理工作的執行力。在開展貸
（１）區分客戶型別，關注不同的經營風險。對一般客後管理工作時，要養成良好的執行習慣，主動開展各項工戶，可關注其信貸資金流向、不同銀行融資情況、擔保落實作；要掌握實施貸後檢查的各種方法技巧；多角度獲取貸款情況、裝置抵押情況等。對中外合資企業、獨資企業，要加
企業的經營資訊；提高識別和分析相關資訊的能力技巧，全強對其流動資產、抽逃資金現象的監控，關注企業負責人動面、客觀、真實地反映檢查情況，能有針對性地分析問題，提向，了解母公司或投資方在當地的信用狀況。對集團客戶，出具有針對性和可操作性的建議，使貸後管理真正發揮出要重點關注集團整體與成員個體間的資金流動和占用、資防範、控制和化解風險的作用。產質量、運營狀況、關聯交易、集團互保、他行借款、規模擴２．２建立專門的貸後管理部門
張等情況。ｘ￣／ｊ，企業客戶，要關注法人代表的個人素質、銀可組建專門的貸後管理部門，設定貸後經理崗位，將貸行對賬單、納稅情況、水、電用量、抵質押物及保證人情況，後管理職能從客戶經理處剝離出來，客戶經理只需負責客以此判斷企業生產經營是否正常、企業現金流和第二還款
戶營銷，完成貸款檔案並報送風險管理部門；貸款獲准發放**等情況。
後，由貸後管理部門負責貸後檢查、抵押管理，授信檔案和（２）區分信貸產品，關注不同的風險控制環節。對固定資訊維護、貸款**等貸後管理職責，
資產貸款，應重點檢查資本金到位情況、到位後有無抽逃情這樣，有助於改變目前對公客戶經理需要熟悉貸前、貸
況，評估其貸前、貸中測算的現金流是否合理。對流動資金
作者簡介：胡皓炅（１９７０一），女，副教授，常州工程職業技術學院經濟**系；黃烈潤（１９７ｏ一），男，經濟師，建設銀行常州分行。
一１２３～
現代商貿工業
貸款，要重點監控客戶的現金流，觀察其流動資金占用和存
貨水平是否正常、合理，有無擠占、挪用流動資金貸款的現象；對房地產開發貸款，應重點關注專案建設進度與其貸款支付情況的匹配，掌握專案銷售進度與貸款還款進度是否相匹配等方面。
（３）區分抵押品，關注動態監測和價值重估。對已上市公司**作為質押品的，實行逐日盯市；對價值相對穩定的房產、土地使用權、機器裝置等抵押品，每年至少評估一次；對存貨、倉單這類價值波動較大的抵押品，可視具體情況定期評估。當抵押品價值重估後不能滿足銀行要求時，要及時要求客戶提供補充擔保，避免造成損失。
３．４形成高質量的貸後檢查報告。提高對信貸風險的管控２０１２年第７期
例會，組織客戶經理對每筆貸款的風險情況進行集體分析；
對於需要進行風險預警的，要及時向貸後管理部門和管理層報告風險情況。
５ 完善貸後管理考核評價和激勵約束機制
５．１積極探索貸後管理評價考核方法，建立完善貸後管理考核機制
（１）明確貸後管理考核目標。目標制定得越明確，越有利於貸後管理人員主動根據目標要求檢查自身工作的完成情況。為此，可按授信客戶的清分結果，制定適合每乙個客戶的管理方案；可根據客戶資產結構、償債能力、盈利能力等風險控制要素的變化情況，設定差別管理目標，適時調整監管頻率，實施動態管理。
能力要統
一、規範信貸檢查報告格式和內容；貸後檢查報告既要有定性分析，也要有定量分析，盡量做到定性分析與定量分析相結合，確保檢查報告的可靠性和可用性，從而提高貸後管理對信貸風險的管控效果。３．５建立貸後檢查監督機制
（１）加強貸後檢查管理，建立橫向約束機制。切實實行「雙人經辦」的貸後現場檢查制度，確保貸後檢查的真實性。對貸後管理制度的執**況，貸後管理部門可採取定期檢查和臨時抽查的方式進行控制。
（２）構建審計、監察部門聯動的縱向監控機制。可由審計部門獨立檢查信貸部門的貸後管理的落實情況以及監管效果。由監察部門介入檢查信貸業務操作過程中有無違紀、腐敗問題。
（３）明確責任，建立貸後責任追究制度。要明確不同崗位和人員應該承擔的責任。一筆貸款出現風險，如果是放款操作人員工作失誤造成，就要承擔操作性風險負責；如果是由貸後檢查工作失誤或清收不力造成，貸後管理人員就要對此負責；如果是重大貸款專案出現問題，那麼管理層也應當對損失承擔相應責任。
４構建及時、立體的貸後管理預警體系
（１）努力拓展資訊獲取渠道，及時獲得各種可用資訊。
在銀行外部，要建立與工商、稅務、產權登記、法院等相關部門的資訊互通機制；在銀行內部，要與會計部門實行資訊共享，及時獲取客戶現金流量、結算頻率、帳戶餘額等資訊，通過內外結合，有助於獲取高質量的預警資訊，提高風險預警
的準確性和及時性。
（２）完善貸後預警訊號體系，及時採取風險化解措施。正確選擇、確定與貸款人發生違約行為相關的資訊作為銀行風險預警訊號，如來自於企業財務報表反映的預警訊號，可從其是否延誤提供財務報表或財務報表不完整、不連續，是否有違反會計規則等問題來發現；來自於企業經營管理方面的預警訊號，可從公司經營管理是否混亂、有無失去主要客戶、主要投資專案失敗、市場出現替代品等方面尋找；來自於企業在銀行賬戶上反映的預警訊號，可通過貸款企業經常支付支票及退票、應付票據展期過多、拖欠稅金、不能按期支付利息或要求貸款展期等專案來尋找；來自於企業人事管理及與銀行關係方面的預警訊號，可從董事會或管理高層的重大人事變動、公司主要領導出現不團結跡象、對銀行的態度發生變化，缺乏坦誠的合作態度，隱瞞與某些銀行的往來關係方面尋找。
（３）建立動態貸後風險資料分析模型，對風險進行量化預警。對於貸後檢查所獲取的資訊，除了進行必要的定性分析，應盡量運用定量分析模型，盡早識別貸款風險的早期預警訊號，判斷風險的類別、程度、原因及其發展變化趨勢，對問題貸款採取針對性處理措施，及時防範、控制和化解貸
款風險。
（４）完善預警訊號傳導機制。對於預警訊號寧可放大，不可縮小；寧可錯報，絕不漏報。可定期召開貸款風險分析
（２）設計科學合理的考核指標，實行量化考核。要充分考慮貸後管理活動的複雜性，將貸後管理制度執**況和工作成效納入到考核指標體系中，並進行量化評價。
（３）設定貸後管理人員的職業記錄，實施貸後管理制度約束的績效考核。為貸後管理人員建立乙個職業記錄檔案，評價貸後管理工作操作的合規性、工作內容的全面性和盡職操守的情況，供銀行監管部門對其任職資格進行評定時參閱
（４）建立績效考核溝通機制。在績效考核目標確定後，各級主管要加強與貸後管理人員的溝通，及時跟蹤並掌握績效目標的完成情況。當實際完成情況與計畫目標不相符時，要協助其分析具體原因，指導下屬改進工作方法，或適當調整績效目標，要堅持「重結果更重過程」的考核原則。
貸後管理受環境變化的影響很大，具有很強的不確定性，因此，在實施績效考核時，建立良好的溝通機制是十分必要的。５．２ 實施貸後管理的激勵約束機制
（１）實施貸後管理等級評價激勵制度。各分行可採用信貸管理等級行評價辦法，定期對支行貸後管理水平進行考核評價，並將等級評價結果納入績效考核體系。對於貸後管理水平評價等級高的支行，可在審批、授權等方面給予政策傾斜，建立起提公升貸後管理的長效機制，從根本上解決「重貸輕管」問題。
（２）完善貸後考核激勵制度。對客戶經理的績效考核中，要增加貸後管理的方面的績效工資專案。可在績效工資中設定貸後管理工作質量、貸款本息**等考核指標，貸後管理的績效工資按工作進度和質量同比例兌現。
（３）加大責任追究力度。對因不履行貸後管理責任或管理不善導致信貸資產發生損失的，要嚴肅追究其相應的責任。對盡職盡責做好貸後管理各項工作，但因客觀原因造成信貸資產風險和損失的信貸人員，可建立貸後管理盡職免責機制，免除其主觀責任，保護貸後管理人員做好貸後管理工作的積極性和主動性。
６加快貸後管理隊伍的建設
設定專職貸後經理崗位，構建專業貸後管理團隊；確保
貸後管理崗位的人員總量，保證貸後經理有足夠的精力和時間開展貸後管理工作；明確貸後經理崗位責任、工作流程和質量要求；加強貸後管理隊伍業務素質與能力培訓；不斷提高貸後管理人員敬業意識和責任意識，並強化貸後管理隊伍的思想政治教育和廉潔自律教育。
參考文獻
［１］沈國金．貸後管理失控：銀行業機構案件防控的致命弱點［ｊ］．企
業管理［２］蔡家強．關於加強國內商業銀行貸後管理的思考［ｊ］．韶關學院學
報［３３代諾．在積極貨幣政策條件下，國有商業銀行貸後管理的現狀與
對策［ｊ］．經濟師
［４３黃際豐．商業銀行貸後管理弱化的成因剖析與對策思考［３３．貨幣銀行
對加強稅源管理工作的幾點思考
三 稅收管理機制的陳舊，是稅源控管乏力的突出問題 現行稅收徵管流程存在著制約不夠 監督不力的問題，未能有效的對徵管流程的全過程進行全面的質量控制，徵管模式在執行中會出現偏差，因而增加了稅收執法的隨意性，管理員的自由栽量權和自主管戶的許可權範圍還是過大。雖然基層稅務機關實現了徵 管 查三分離，但實質上...
對當前管理工作的幾點思考
生產手續問題 生產條件問題 本體公輔 土建 安裝 現場消缺問題。2.團隊建設方面 1 統一目標 目標是團隊的前提，沒有目標就稱不上團隊，因為先有了目標才會有團隊。有了團隊目標只是團隊目標管理的第一步，更重要的是第二步統一團隊的目標，就是要讓團隊的每個人都認同團隊的目標，並為達成目標而努力的工作。什麼...
關於綜合管理工作的幾點思考
在公司各部門都有綜合管理員這樣乙個崗位，她擔負著協助領導承上啟下 溝通內外 協調左右 聯絡相關方的樞紐作用。綜合協調 內務管理是綜合管理工作的重要內容，而規範內務管理 促進部門各項工作正常有序運轉既是綜合管理員的職責所在，也是提高工作效率 順利完成各項任務的前提。作為一名多年從事綜合管理工作的老員工...