科技廳審計清單

2022-10-03 06:45:04 字數 1087 閱讀 2613

資料清單

1. 課題承擔單位、各協作單位(如有)法人證書影印件、營業執照影印件

2. 課題單位有關財務管理制度影印件;財務管理有關說明,包括內容:執行的會計制度,內部財務管理體制,財務部門設定情況、人員配置數量、職稱情況,科研經費支出審批、核算方法等。

3. 課題任務立項檔案、課題預算書(電子版(word版)、紙質版均要);專案延期審批檔案(如有);專案實際與預算差異說明

4. 合作單位(如有)合作協議影印件(電子版、紙質版均要)——需附對方單位提供的經費具體使用清單,20萬元以上的,需延伸審計或採納對方單位提供單獨審計報告結論的相關情況。

5. 如有預算調整,提供課題預算調整的有關檔案

6. 收入、支出明細表(財政、自籌經費按年及專案明細分別列式)

7. 課題完成情況說明(電子版、紙質版均要)、相關**、專利證書等

8. 經費下撥檔案,經費到位憑證、轉撥合作單位經費(如有)憑證影印件

9. 課題第一承擔單位、合作單位:

(1)經費支出明細賬(財務系統匯出列印,自籌、專項分開)

(2)影印(拍照)大額支出記賬憑證、原始憑證,有關重要支出的合同

注:具體需影印(拍照)的憑證,根據提供的清單由事務所標註後影印(拍照)。(如有)

10. 專項經費支出憑證影印(拍照)具體標準:

(1) 課題經費到位、裝置費支出、專家諮詢費支出、勞務費支出必須全部影印(拍照)。其中勞務費用必須有發放清單,專家諮詢費必須支付給個人

(2) 其他費用類別影印量具體標準為:

a.材料、測試化驗加工費需企業提供材料費清單、測試化驗加工單位(報告附註披露用)。

b.其他支出類別:如差旅費、會議費等,酌情確定影印量(拍照)。

另:單價5萬元以上的裝置,還需提供採購合同、實物**;單筆合同價5萬以上的測試化驗加工費,還需提供合同、測試結果報告

11. 課題經費結餘情況的說明(包括:專項、自籌各結餘金額、應付未付經費、預計財務驗收後支出內容及金額)需單位蓋公章、課題負責人簽字

12. 課題各類經費實際支出與預算差異原因的說明(電子版、紙質版均要)

13. 課題審計基準日後續支出情況說明

14. 管理費用分攤依據(蓋章)

注:上述資料均需加蓋單位公章

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