為加強公司資產管理，規範資產管理行為，推進公司資產財務價值管理與實物管理的統一和聯動，確保國有資產保值增值，公司決定全面開展資產清查工作，制定實施方案如下：
一、資產清查的工作目標
1．全面清查、核實公司各項資產現狀，真實、完整反映資產狀況和管理中存在的問題，提高資產使用效率。
2．準確掌握資產的使用狀況和資產配置的合理性以及使用效果，對盤盈（虧）、低效、閒置資產做出處理。
3．清理低效無效資產，優化公司資產結構，提高資產質量，防範和化解資產管理風險，提高會計資訊質量。
4．通過清查，建立、健全公司資產管理制度。根據國網、省公司重新制定的固定資產管理目錄及要求，規範公司固定資產分類，同時建立資產管理基礎資料庫，實現資源共享，推進資產財務價值管理與實物管理的統一和聯動，充分發揮資產使用效益。
二、資產清查的範圍
資產清查是指對公司的各項資產進行全面的清理、核對和查實，包括貨幣資金、應收電費、各項往來款項、存貨、無形資產、固定資產等。
本次資產清查的範圍是公司管各單位（部門）全部資產,具體為公司本部資產、公司屬單位資產、華祥集團所屬全部資產、8個縣級供電企業所屬資產。
三、資產清查標準時間
資產清查基準日為：2023年12月31日。
四、資產清查的組織領導
（一）為加強資產清查工作的組織和領導，成立資產清查工作領導小組。
組長：副組長：
成員：（二）領導小組下設資產清查辦公室
主任：副主任：
成員：各單位（部門）負責資產清查人員
資產清查工作領導小組是我公司資產清查的指揮機構，負責資產清查工作方案的制定及重大事項決策。
領導小組下設辦公室，負責資產清查工作的具體組織和實施。資產清查工作具體實施共分四組：賬務清查組、電費清查組、工程物資清查組、固定資產清查組（下設七個小組）。
資產清查工作按照統一組織、層層負責的原則進行，各清查小組要按照公司資產清查領導小組的統一部署和要求開展工作。在資產清查中把實物盤點同核實賬務結合起來，對清查出來的賬實不符的經濟事項，分盤盈、盤虧、損失、不良資產等情況彙總上報公司資產清查辦公室；把清理資產同核查負債結合起來，重點做好各類應收及預付賬款、賬外資產的清理；把資產清查同完善制度結合起來，針對清查工作中暴露出來的資產及財務管理等方面問題，建立健全各項管理制度。資產清查辦公室要認真研究，深入分析，寫出專題報告，作為完善各項資產和財務管理制度的依據。
五、資產清查工作分組
（一）賬務清理組：由資產財務部負責，其他部門配合。
責任人：
職責：對各種銀行賬戶、庫存現金、有價**、所有往來款項（除電力銷售形成的往來款項）等基本財務情況進行全面核對和清理，以保證企業賬賬相符，賬證相符，促進企業賬務的全面、準確和真實；填寫《現金清查盤點表》、《銀行清查盤點表》及相關資產清查工作報告的編寫。
1．現金、銀行存款清查：（1）盤點清查日實有庫存現金，將盤點金額與現金日記賬餘額進行核對，如有差異，應查明原因並說明。（2）填寫《銀行存款清查盤點表》，並與銀行存款日記賬、總賬核對是否相符；取得銀行對賬單，並與銀行日記賬核對，編制銀行存款餘額調節表，檢查未達賬項的真實性，逐筆落實未達賬項的形成原因、時間、金額，對長期掛賬的未達賬項查明原因，並在銀行存款未達賬項清查明細表中進行說明。
2．往來款項清查：對其他應收款、其他應付款、應付賬款、預付賬款等往來款進行清查，清查過程中能清理的進行核銷，遺留問題整理報資產清查辦公室，經領導小組批准後進行相應賬務處理。
（二）電費清理組：由電費管理中心負責，其他相關部門配合
責任人：
職責：核對應收電費、預收電費各明細與總賬、會計報表是否相符，根據賬齡分析，對長期掛賬的應收電費應查明原因，對實際發生的壞賬損失蒐集相關證據；填寫《應收賬款、預收賬款清查表》及相關資產清查工作報告的編寫。
（三）工程物資清查組：物流分中心負責，其他相關部門配合
責任人：
職責：(1)編寫《工程物資清查表》，將清查表與明細賬、總賬核對，明細賬與實物卡片核對，對發現的品名規格有誤的應重新登記，對金額不符的予以調整。(2)對年限較長、長期積壓、技術上已不能使用、腐蝕變質等情況的物資應單獨登記造冊。
（3）編寫相關清查工作報告。
（四）固定資產清查組：由生產技術部、資產財務部負責，各部門配合。
責任人：
1．職責：對公司所有固定資產進行清理、核對和查實，在固定資產清查中把實物盤點同核實賬務結合起來。根據國網、省公司重新制定的固定資產管理目錄，規範公司固定資產分類，增添卡片缺失資訊，建立固定資產管理基礎資訊庫，實現資源共享。
填寫《固定資產清查表》及相關清查工作報告的編寫。
2．清查內容：輸電線路、變電裝置、配電線路及裝置、用電計量裝置、通訊線路及裝置、自動化控制及儀器儀表裝置、生產管理用工器具、運輸裝置、房屋和土地。
3．固定資產清查工作小組
（1）綜合清查小組
組長：組員：
清查內容：對公司固定資產卡片進行全面的清理、核對；組織、協調固定資產清查工作有關事宜，對各固定資產工作小組的清查工作進行指導。
（2）主網清查小組
組長：組員：生技部、安監部、輸電部、變電執行部、變電檢修部、電力排程通訊中心等相關單位人員
清查內容：對公司輸電線路、變電裝置、通訊線路及裝置、自動化控制及儀器儀表裝置進行全面的清理、核對和查實。
（3）配電網清查小組
組長：組員：營銷部、配電服務中心、計量服務中心、農電服務中心有關人員
清查內容：對公司配電線路及裝置、用電計量裝置進行全面清理、核對和查實。
（4）房屋建築物、土地、生產管理用工器具清查小組
組長：組員：後勤服務中心及所有機關部室和二級機構有關人員
清查內容：對公司所有的房屋建築物、土地、生產管理用工器具、非生產管理用工器具、作為低值易耗品管理的重點辦公用品進行全面清理、核對和查實。
（5）交通運輸工具清查小組
組長：組員：公司所有機關部室和二級機構有關人員
清查內容：公司所有的交通運輸工具（包括特種車輛）進行全面清理、核對和查實。
（6）農網資產清查小組
組長：組員：農電工作部、農電服務中心、各縣局相關人員
清查內容：農電服務中心、縣局農網各期資產，縣局所屬全部資產。
（7）資訊系統清查小組
組長：組員：公司所有機關部室和二級機構有關人員
清查內容：對公司所有計算機資訊系統裝置、非專利技術和計算機軟體等無形資產進行全面清理、核對和查實。
4．固定資產清查的工作方法和要求
（1）各單位（部室）領導要高度重視固定資產清查工作，分解任務，落實責任，確保此次清查取得實效。
（2）各工作小組按照分工開展實物清查工作，對各單位（部室）涉及本小組清查範圍的固定資產進行現場登記、核實。電網資產清查要和pms系統應用結合起來，根據清查結果補充、完善pms資訊，達到資產卡片和裝置臺帳一一對應。
（3）固定資產清查主要是採取實物盤點登記的方法。
按照「誰使用、誰保管、誰負責」的原則，各單位（部室）必須設定專職或兼職資產管理員，對本單位（部室）所有的固定資產進行登記、核對，根據盤點結果，建立、補充、完善資產臺帳。
（4）各單位（部室）必須在規定的時間內完成固定資產清查，根據清查結果填寫資產清查登記表；同時整理報送清查工作報告。
（5）各小組固定資產清查完成後，會同財務部門進行資產卡片比對，整理出《固定資產盤盈（虧）審批表》、《固定資產報廢審批表》，實物管理部門和價值管理部門提出處置意見，報公司審批後辦理。
（6）農網資產由各縣局、農電服務中心先採取實物盤點登記的方法，根據清查結果填寫資產清查登記表，再與市公司財務部門進行資產卡片比對，整理出《固定資產盤盈（虧）審批表》、《固定資產報廢審批表》，市公司農電發展部與財務部提出處置意見，報公司審批後辦理。
六、資產清查工作步驟和時間安排
1．動員準備階段（2023年1月4日～2月28日）
主要任務是建立資產清查機構，學習省公司有關資產管理政策、檔案，組織人員進行培訓，制定資產清查方案。
2．具體實施階段（2023年3月1日～6月30日）
主要任務是各工作小組進行資產核查、登記，填寫資產清查**、撰寫有關材料。各單位（部門）開展自查，建立、完善資產臺帳。對清查中發現的低效、盤盈（虧）資產提出處置意見，報資產管理部門審批。
3．總結提高端段（2023年7月1～8月31日）
公司財務資產部對各工作小組上報的結果進行彙總，針對核對中發現的問題區分不同情況研究，制定相應的解決辦法，並報資產清查工作領導小組審批。
固定資產卡片同各單位臺帳進行核對、調整，補充固定資產卡片內容資訊，使固定資產卡片和裝置臺帳相互對應。落實資產處置意見，調整資產價值。
完成資產清查總結報告報資產清查領導小組。完善資產管理制度，提出整改措施，防止前清後亂。
七、資產清查的有關要求
1．各清查小組要按照公司資產清查方案規定的時間，倒排資產清查工作時間、進度，按時、紮實地開展資產清查工作。
2．各單位（部室）要配備專門人員參加資產清查工作，合理安排日常工作，積極為資產清查人員創造工作條件，確保資產清查工作的順利完成。
3．各清查小組要按照規定的時間上報清查工作所需的各種材料。
4．各單位（部室）在資產清查工作中應堅持實事求是、合法合規的基本原則，積極、穩妥地處理有關的歷史遺留問題。對需要清理處置的資產，嚴格履行規定的審批程式，確保手續完善、操作規範。
5．上報資產清查資料要嚴格履行登記制度，資產清查工作底稿、盤點表都要有經辦人簽字後報資產清查辦公室登記備案。
6．資產清查要實行專案化管理，嚴格開展檢查和考評。建立資產清查例會制度，每半個月召開一次，控制進度，協調解決清查中的各種問題。各清查小組於每月15日和30日之前定期將工作進展情況、發現的問題、工作經驗和意見通過專題分析報告形式上報公司資產清查辦公室。
資產清查辦公室每15天出一期演示文稿，報送公司領導和有關部門。對未按期完成任務的單位和負責人進行通報和考核。
7．資產清查活動結束後，對清查活動中表現突出的單位和個人進行表彰，對未按期完成任務的單位和部門給予處罰。
8．集團公司及公司屬縣級供電企業按照方案要求，組織開展本單位的資產清查工作。
資產清查方案
為加強國有資產管理工作，貫徹落實高檢院 關於進一步加強檢察機關國有資產管理工作的意見 根據財政部 行政單位資產清查暫行辦法 院黨組研究決定對我院固定資產進行一次清查，達到 理清家底 完善制度 規範管理 提高效益 的目標，為保證資產清查工作的順利開展，結合我院實際情況，制定本實施方案。一 資產清查工作...
XX供電局固定資產清查工作方案
目錄一 前言 1 二 固定資產資料清理概述 1 一 目的 1 二 範圍 1 三 工作原則 2 三 固定資產資料清理組織架構及職責分工 3 一 組織架構 4 二 專業組職責 4 四 固定資產清理工作計畫 11 一 現場實物與裝置臺帳核對階段 11 二 實物標識張貼階段 12 三 裝置臺帳與固定資產卡片...
資產清查制度
一 資產清查內容包括流動資產清查 固定資產清查以及其他資產清查。一 流動資產清查 1 庫存現金 有價 清查 現金及有價 應每月由單位領導或財務人員實施清查工作。2 銀行存款清查 銀行存款應每月與銀行對賬單進行逐筆核銷，對查明原因的未達賬應編制銀行存款餘額調節表。對不明原因的長款和短款，應及時查明原因...