目錄一、前言 1
二、固定資產資料清理概述 1
（一）、目的 1
（二）、範圍 1
（三）、工作原則 2
三、固定資產資料清理組織架構及職責分工 3
（一）組織架構 4
(二)專業組職責 4
四、固定資產清理工作計畫 11
（一）現場實物與裝置臺帳核對階段 11
（二）實物標識張貼階段 12
（三）裝置臺帳與固定資產卡片核對階段 12
（四）固定資產卡片差異處理階段 13
（五）、更新維護階段 13
（六）、資料匯入階段 14
五、固定資產清查工作流程 14
(一)固定資產清理總體流程 14
(二)固定資產清查的詳細流程 15
六、固定資產清理價值差異處理方法 15
（一）、差異原因分類和處理原則如下： 15
（二）拆分合併處理方法： 15
（三）、盤盈盤虧處理方法： 16
七、推進機制 17
（一）例行週報和周例會制度 17
（二）問題管理 18
（三）考評檢查 18
附件： 18
附件1：固定資產清查工作計畫表及重點里程碑階段工作任務表 18
附件2：資產裝置臺帳與固定資產卡片核對清查表模板 18
附件3：固定資產清查工作流程 18
附件4：固定資產清查工作週報模板 18
附件5: 主網裝置統一裝置資產目錄及編碼 19
附件6：資產和物資實物標識貼標規範 19
附件7：裝置臺帳與固定資產卡片清查結果情況表 19
附件8：固定資產清查工作問題反饋表 19
附件9：佛山供電局製標、貼標指導人員聯絡表 19
附件10：主網資產級裝置與資產卡片核對人員聯絡表 19
附件11：資產級裝置臺帳核查確認單 19
資料清理是資產全生命週期管理體系建設的重要基礎工作，高質量的資料是企業級資產管理系統成功上線的重要保障。固定資產資料作為電網企業的核心基礎資料，具有量大、面廣、管理難度大的特點，而由於歷史原因，帳卡物一致率較低，是資料清理工作的重點和難點。為了緊密配合企業級資產管理系統的建設，確保質量和進度，在省公司固定資產資料清理作方案的基礎上，特制定本固定資產清理方案。
按照企業級資產管理資訊系統上線的時間進度要求，以廣東電網公司統一裝置資產目錄為標準，進行主網裝置資產的現場盤點與帳務清理，確保主網裝置資產現場實物和生產裝置臺帳一致、主網生產裝置臺帳和財務資產臺帳一致，建立裝置和資產的對應關係。達到帳卡物一致的固定資產資料清理目標，為企業級資產管理系統的成功上線奠定基礎。
固定資產資料清理範圍包括：
其中：1、變電站內和退回倉庫的退運資產，需要盡快處理分為閒置資產和待報廢資產。閒置資產，需要納入本次資產清理範圍，且需要貼標和價值核對；對於待報廢的資產需要清理，但不貼標。
2、變電站內的計算機也需要納入本次清理範圍,但辦公用計算機裝置不須貼標。
3、代維資產需要納入本次資產清理範圍，其中超高壓公司資產只進行實物清查，建立裝置臺帳，但不需貼標；對省電通公司管理的資產由省電通公司建立裝置臺帳，也不需貼標。
4、非變電站內的儀器儀表裝置需進行實物清點，並與固定資產卡片核對，不需建立裝置臺帳和貼標。
資產清理工作執行「以生產裝置臺帳為基礎，以統一裝置資產目錄為綱，以現場實物為準」 的工作原則，其中：
1、「以生產裝置臺帳為基礎」解決盤點的資料**和資產的資料**問題。主要體現在兩個方面：一是在實物清理階段，採取實物盤點以生產系統資料為基礎，資料修正結果採取「從**來，到**去」的處理方式，完成了對生產系統資料的查漏補缺，有效提高了生產系統的資料質量。
二是在價值核對階段，資產資料完全以帶實物標識碼的裝置資料為基礎，解決了哪些裝置是資產的問題。
2、在實物清理過程中，生產系統的所有資料必須「以統一資產分類為綱」。凡與統一裝置資產目錄不符的資料，應作相應調整、維護。這樣，統一裝置資產目錄才能真正起到「綱」的作用。
3、在資產清理的工作中，體現「以實物為準」的基本原則。現場盤點時，如果裝置臺帳與實物不一致，嚴格按照現場實物調整裝置臺帳，確保裝置臺帳和實物保持一致。在資產卡片與裝置資料關聯時，資產卡片以裝置臺帳為準，有資產卡片無裝置臺帳的記錄，經確認無誤後進行價值分攤或報廢，有裝置臺帳無資產卡片記錄,需要增加資產卡片，確保資產臺帳和裝置臺帳一致。
固定資產資料清理工作，按照專業組開展工作，各專業部門負責其歸口管理資產的清理。在主網資產清理工作中，生技部負責主網裝置及通訊裝置等電網資產的清理工作、協助開展站內計量裝置資產的清查工作，包括實物清理、張貼標籤、裝置與資產的對應關係等；財務部主要負責提供裝置與資產對應的標準、進行價值差異處理，其它部門負責各自專業分工範圍內的資產清理工作。
在局企業級資產管理系統專案推廣組織架構下,增設質量檢查小組；在生產技術專業組下分設輸電、變電、自動化、通訊、計量專業組。組織架構圖如下所示。
根據省公司固定資產清查工作安排及我局固定資產管理各相關部門職責，成立資產清查專業組，負責資產清查相關工作。
由分管局領導任組長，由財務部、生技部、資訊部、物流中心、調通中心、輸電部、變電一部、變電二部、試驗研究所、計量部、通訊裝置運維部等相關部門負責人組成。職責：
（1）審議確定固定資產資料清理工作的總體規劃
（2）審議確定固定資產資料清理工作的相關決策
（3）總體把控固定資產資料清理工作推進情況
（4）總體協調固定資產資料清理工作
牽頭單位:財務部
職責：負責組織開展主網固定資產卡片與裝置臺帳對應的清理工作、資產差異處理工作，以實現資產卡片與裝置臺帳的一致，為資訊系統的推廣打下基礎。
（1）負責制定主網固定資產清理工作方案
（2）組織開展相關主網固定資產清理培訓工作
（3）組織開展主網固定資產卡片與裝置臺帳對應工作。
（4）組織開展裝置臺帳與資產卡片的差異分析及處理，資產卡片價值核對工作。
（5）協調主網資產卡片清理過程中出現的組織、人員、進度等方面的問題，控制資產清理工作進度。
（6）配合開展主網資產臺帳清理及實物貼標工作
（7）向省公司及局資產清理協調小組匯報主網資產卡片清理工作進度。
牽頭單位:生技部
職責：負責組織開展主網資產裝置臺帳與現場實物的核對工作，包括裝置實物清理、完善裝置臺帳、實物貼標驗證工作，確保裝置臺帳與實物標識動態相符，實現裝置臺帳與現場實物一致。組織開展主網固定資產卡片與裝置臺帳對應的清理工作，以實現資產卡片與裝置臺帳的一致，為資訊系統的推廣打下基礎。
（1）負責制定主網裝置臺帳清理工作方案，協助制定主網固定資產清理工作方案
（2）組織主網資產清理相關培訓工作。
（3）組織開展主網固定資產實物盤點及裝置臺帳完善工作
（4）組織開展主網固定資產卡片與裝置臺帳對應工作。
（5）組織開展實物標識張貼工作
（6）協同財務部共同組織開展裝置臺帳與資產卡片的差異分析及處理，資產卡片價值核對工作。
（7）協調主網資產臺帳清理過程中出現的組織、人員、進度等方面的問題，控制資產清理工作進度
（8）向省公司及局資產清理協調小組匯報清理工作進度。
牽頭單位:輸電部
職責：負責35kv及以上輸電線路裝置臺帳清理工作。
（1）負責35kv及以上輸電線路裝置臺帳和現場實物核對，並根據核對結果調整裝置臺帳資訊，確保裝置臺帳與現場實物一致。
固定資產清查工作實施方案
x局固定資產清查工作實施方案 為進一步加強我局固定資產管理，明確資產管理責任，完善國有資產管理資訊系統平台資料，根據區國有資產管理相關規定，結合我局實際，決定在全域性範圍內開展2014年固定資產清查工作，現制定工作方案如下 一 組織領導和分工 結合實際，成立局固定資產清查工作領導小組，常務副局長 同...
固定資產清查工作匯報
為規範和加強固定資產管理，維護固定資產管理安全，從9月底開始對各科室的固定資產進行清理登記，現將清查工作進行匯報總結如下 一 工作目標 一 核實資產 查清家底，做到賬實相符，並對殘損報廢的固定資產按照有關規定進行處理。二 進一步建立健全固定資產管理的各項規章制度，保證固定資產的安全和完整。二 方法步...
2019固定資產清查工作實施方案
高峪福和希望小學固定資產清查 工作實施方案 為了加強我校固定資產的管理，優化資源配置，實現對固定資產全面監控的有效利用，按照縣教體局有關會議精神的要求，結合我校實際情況，特制定我校固定資產清查工作實施方案。一 清查的目的 一 以科學發展觀和以人為本的管理理念，加強對人 財 物的管理，向管理要生源，向...