**： 作者： 日期：2011-04-16
以三位年齡、收入不同，都在60歲退休的人為例，他們每個人退休後每個月可以從社保中領取的養老金金額如下：
李，25歲，月收入2000元：
基礎養老金：2362(2023年北京社平工資)×20%=472元，個人賬戶養老金：2000×8%=160(乙個月個人上繳社保養老費用)，160×12=1920(一年上繳社保養老費用)
1920×35=67200(從現在至退休，35年個人所繳納的全部社保養老費用，也就是個人賬戶累計餘額)，67200÷120=560(退休後，每月領取的個人賬戶養老金數額)，472(基礎養老金)+560(個人賬戶養老金)=1032(退休後每月領取養老金數額)，也就是說，在目前情況下，李退休後，每月可以領取養老金為1032元。
用李退休後的養老金除以其現在每月的工資，得到的數字稱作「替代率」，也就是退休時和在職時的收入比。
1032÷2000=51.6%
也就是說，按照目前情況，李退休時領取的養老金，相對於在職時工資的替代率為51.6%。
在上面的計算中，其實有很多是變數，如個人月收入、社平工資，以及20%、8%等，都有可能根據個人自身變化和國家政策的調整而改變，所以最後計算出的李退休後每月領取1032元養老金，可能在35年後，會有很大變化。但是替代率變化不會很大，不同人計算出的不同替代率，基本可以反映其在退休時領取的養老金，能替代多少現在的收入。
陳，30歲，月收入4000元：
基礎養老金：2362×20%=472元
個人賬戶養老金：4000×8%=320元(乙個月個人上繳社保養老費用)，320×12=3840元(一年上繳社保養老費用)，3840×30=115200元(從現在至退休，30年個人所繳納的全部社保養老費用。也就是個人賬戶累計餘額)，115200÷120=960元(退休後，每月領取的個人賬戶養老金數額)，472+960=1432元(退休後每月領取養老金數額)，1432÷4000=35.
8%(替代率)
吳，35歲，月收入10000元：
基礎養老金：2362×20%=472元
個人賬戶養老金：10000×8%=800元(乙個月個人上繳社保養老費用)，800×12=9600元(一年上繳社保養老費用)，9600×25=240000元(從現在至退休，25年個人所繳納的全部社保養老費用。也就是個人賬戶累計餘額)，240000÷120=2000元(退休後，每月領取的個人賬戶養老金數額)，472+2000=2472元(退休後每月領取養老金數額)，2472÷10000=24.
72%(替代率)
■繳費三十年養老金可達在職收入六成
從上面的計算，不難看出，收入越高，替代率越低;也就是說，在職時收入越高的人，退休後「錢不夠花」的感覺會越強烈。有意思的是，與很多30來歲就開始擔心「老了會活成什麼樣，生活品質會下降多少」的人相比，有些「月光族」、「啃老族」對未來卻挺坦然：「等我老了，退休了，花銷自然就沒有了，拿著養老金夠活的了。
」專家卻有著不同的看法。對外經貿大學韓老師認為，很多「月光族」 已經養成了大手大腳花錢的習慣，而這個習慣是很難因為收入突然降低而改變。而且目前的「月光族」一般收入還不算少，一旦支出大幅度減少，他們的生活會有很大變化。
不僅是對於「月光族」，對於絕大多數靠工資生活的人，特別是收入較高的，社會保險只能起到基本的保障作用，很難繼續保證在職時的生活水準。
從2023年1月1日起，養老金個人賬戶的規模統一由本人繳費工資的11%調整為8%，全部由個
人繳費形成，單位繳費不再劃入個人賬戶。以職工繳費年限35年退休為例，改革前基本養老金的目標替代率是58.5%，改革後目標替代率將達到 59.
2%。也就是說，我們退休時領取的養老金，可以達到在職時收入的六成。那麼，對於那些追求生活品質的人來說，缺口的四成，就需要或是豐厚的存款，或是能夠保本生錢的投資。
人繳費形成，單位繳費不再劃入個人賬戶。以職工繳費年限35年退休為例，改革前基本養老金的目標替代率是58.5%，改革後目標替代率將達到 59.
2%。也就是說，我們退休時領取的養老金，可以達到在職時收入的六成。那麼，對於那些追求生活品質的人來說，缺口的四成，就需要或是豐厚的存款，或是能夠保本生錢的投資。
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