- 1 - 內部控制審計報告
大信審字[2013]第2-00261號
湖北雙環科技股份****全體股東：
按照《企業內部控制審計指引》及中國註冊會計師執業準則的相關要求，我們審計了湖北雙環科技股份****（以下簡稱「貴公司」）2023年12月31日的財務報告內部控制的有效性。
一、企業對內部控制的責任
按照《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制應用指引》、《企業內部控制評價指引》的規定，建立健全和有效實施內部控制，並評價其有效性是貴公司董事會的責任。
二、註冊會計師的責任
我們的責任是在實施審計工作的基礎上，對財務報告內部控制的有效性發表審計意見，並對注意到的非財務報告內部控制的重大缺陷進行披露。
三、內部控制的固有侷限性
內部控制具有固有侷限性，存在不能防止和發現錯報的可能性。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程式遵循的程度降低，根據內部控制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。
四、財務報告內部控制審計意見
我們認為，貴公司按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
大信會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：王知先
中國·北京中國註冊會計師：黃晨剛
二○一三年三月二十一日
內部審計報告
衛生院 衛生院審計小組於2012年1月3日至2月10日對我院2011年會計報表及財務資料進行了審計，我們的審計是按照 衛生局縣直醫療衛生單位綜合考核目標進行的，同時參照 中國內部審計準則 有關規定，現將審計情況報告如下 一 貨幣資金審計情況 1 現金 期末餘額15094.4元，經對現金庫存進行盤查，...
4否定意見內部控制審計報告
大華會計師事務所 特殊普通合夥 da hua certified public accountants special general partnership 股份 內部控制審計報告 截止20 年月日 內部控制審計報告 大華內字 2013 號 股份 全體股東 按照 企業內部控制審計指引 及中國註冊會...
內部審計報告格式
致 由 日期 關於 一 背景 我們受xx集團董事會委託，每年度需對各子公司及合營公司的內部控制進行一次評價。二 目的 進行內部控制評價是對相關內部控制的設計與執行狀況進行整體評價。並依據評價結果對發現的內部控制設計或執行缺陷提出我們的改善建議。以使內部控制合理合規，達到糾錯防弊，提高效率的目的。三 ...