並行期第一年、第二年和第三年的資本底線調整係數分別為95%、90%和80%。
並行期內，商業銀行實際計提的貸款損失準備超過預期損失的，低於150%撥備覆蓋率的超額貸款損失準備計入二級資本的數量不得超過信用風險加權資產的0.6%;高於150%撥備覆蓋率的超額貸款損失準備可全部計入二級資本。
第一百七十二條商業銀行應在2023年底前達到本辦法規定的資本充足率監管要求，鼓勵有條件的商業銀行提前達標。
第一百七十三條達標過渡期內，商業銀行應當制定並實施切實可行的資本充足率分步達標規劃，並報銀監會批准。銀監會根據商業銀行資本充足率達標規劃實施情況，採取相應的監管措施。
第一百七十四條達標過渡期內，商業銀行應當同時按照《商業銀行資本充足率管理辦法》和本辦法計量並披露並表和非並表資本充足率。
第一百七十五條達標過渡期內，商業銀行可以簡化資訊披露內容，但應當至少披露資本充足率計算範圍、各級資本及扣減項、資本充足率水平、信用風險加權資產、市場風險加權資產、操作風險加權資產和薪酬的重要資訊，以及享受過渡期優惠政策的資本工具和監管調整專案。
第一百七十六條商業銀行計算並表資本充足率，因新舊計量規則差異導致少數股東資本可計入資本的數量下降，減少部分從本辦法施行之日起分五年逐步實施，即第一年加回80%，第二年加回60%，第三年加回40%，第四年加回20%，第五年不再加回。
第一百七十七條本辦法中採用標準普爾的評級符號，但對商業銀行選用外部信用評級公司不做規定;商業銀行使用外部評級公司的評級結果應符合本辦法附件17的規定，並保持連續性。
商業銀行資本管理辦法
三版巴塞爾協議的歷史沿革 1988年巴塞爾資本協議 第一版巴塞爾協議 主要目標 一是增強國際銀行業的安全性和穩健性 二是提高銀行競爭的國際公平性，消除銀行國際競爭不平等的根源核心內容 資本構成 各項資產的風險權重 將表外專案納入了資本監管的框架 最低資本充足率要求，主要意義 確立了資本監管的基本框架...
商業銀行資本管理辦法
第一百六十五條商業銀行可以不披露專有資訊或保密資訊的具體內容，但應進行一般性披露，並解釋原因。第一百六十六條商業銀行資訊披露頻率分為臨時 季度 半年及年度披露，其中，臨時資訊應及時披露，季度 半年度資訊披露時間為期末後30個工作日內，年度資訊披露時間為會計年度終了後四個月內。因特殊原因不能按時披露的...
商業銀行資本管理辦法 十六
第一百三十四條商業銀行應當建立完整的文件管理平台，為內部審計部門及銀監會對資本管理的評估提供支援。文件應至少包括 一 董事會 高階管理層和相關部門的職責 獨立性以及履職情況。二 關於資本管理 風險管理等政策流程的制度檔案。三 資本規劃 資本充足率管理計畫 內部資本充足評估報告 風險計量模型驗證報告 ...