中基協 AMAC 基金估值行業分類指數編制方案

2022-05-27 02:21:03 字數 2367 閱讀 7817

中基協**估值行業分類指數依據《上市公司行業分類指引》(2023年修訂)中的門類劃分,編制16個門類指數(不包括製造業);依據製造業門類下的大類劃分,編制27個大類指數,共有43條行業分類指數。

1. 指數名稱與**

2. 指數選樣

2.1 樣本空間:由同時滿足下列條件的**滬深a股組成。

非st,*st**,非暫停上市**;

最近一年無重大違法違規事件,財務報告無重大問題。

2.2 選樣方法:

按照最近一年(新股為上市以來)的日均成交金額由高到低排名,剔除排名後5%的**;

對剩餘**按照行業分類方法,進入各行業的**形成相應的行業指數。

3. 指數計算

3.1 基日與基點

中基協**估值行業指數以2023年12月31為基日,基點1000點。

3.2 計算公式

中基協**估值行業指數採用派許加權方法,按照樣本股的調整股本數為權數加權計算。公式為:

報告期指數=報告期樣本股的調整市值/基期 ×1000,

其中,調整市值 = ∑(股價×調整股本數)。調整股本數為採用分級靠檔的方法對樣本股股本進行調整後的股本。

4. 指數修正

為保證指數的連續性,當樣本股名單發生變化或樣本股的股本結構發生變化或樣本股的市值出現非交易因素的變動時,中基協**估值行業指數將進行修正。

4.1 修正公式

中基協**估值行業指數採用「除數修正法」修正,修正公式為:

其中:修正後的調整市值=修正前調整市值+新增(減)調整市值。由此公式得出新除數(即修正後的除數,又稱新基期),並據此計算以後的指數。

4.2 需要修正的情況

除息:凡有樣本股除息(分紅派息),在樣本股除息日前按照除息參考價予以修正;

除權:凡有樣本股送股或配股,在樣本股的除權基準日前修正指數,按照新的股本與市值計算樣本股調整市值。

修正後調整市值 = 除權**×除權後的調整股本數 + 修正前調整市值(不含除權**)。

停牌:當某一樣本股停牌時,取其停牌前**價計算即時指數,直至復牌;

股本變動:凡有樣本股發生其他股本變動(如增發新股、配股上市和內部職工股上市引起的股本變化等),在樣本股的股本變動日前修正指數。

修正後調整市值 = **價×變動後的調整股本數 + 修正前調整市值(不含變動**)。

樣本股調整:當指數樣本股定期調整或臨時調整生效時,在生效之日前修正指數;

撤權與復權:凡有樣本股撤權或復權,在樣本股的撤權或復權日前修正指數。

5. 樣本股的撤權與復權

撤權:停牌達到5個交易日且短期內沒有復牌跡象的**,在第6個交易日起從相應行業指數中撤權。

復權:因停牌被撤權的**在復牌後,若首個交易日無漲跌停板限制,則在復牌後第2個交易日入權,否則在其首次開啟漲跌停板後的第1個交易日入權。

6. 樣本股的定期審核

依據樣本穩定性和動態跟蹤相結合的原則,中基協**估值行業分類指數每半年審核一次樣本股,並根據審核結果調整指數樣本股,樣本股調整實施時間分別是每年7月、1月份的第乙個交易日。

6.1 審核依據

每年6月份審核樣本股時,參考依據一般是上一年度5月1日至審核年度4月30日(期間新上市**為上市第四個交易日以來)的交易資料及財務資料;每年12月份審核樣本股時,參考依據一般是上一年度11月1日至審核年度10月31日(期間新上市**為上市第四個交易日以來)的交易資料及財務資料。

6.2 長期停牌**的處理

在定期審核指數樣本時,長期停牌**仍可成為新進樣本,至定期調整實施日停牌超過5個交易日且仍未復牌或復牌後未開啟漲跌停板的**,在其進入行業指數時做撤權處理,直至其復牌並在其首次開啟漲跌停板後的第一交易日方可入權。

7. 樣本股的臨時調整

在成份公司有特殊事件發生,以致影響指數的代表性時,amac行業指數樣本股將做出必要的調整。這些事件包括但不限於:新股上市、樣本股公司破產、退市、暫停上市、購併、分拆、行業分類的臨時變更等。

一般情況下,中證指數****在指數樣本股調整實施前盡可能早地公布樣本股調整名單。

7.1 新發行**

若新發行**符合樣本空間條件,根據其所述行業,在其上市第十個交易日結束後將其納入相應行業指數。

定期調整資料考察截止日至調整生效日之間上市滿10個交易日的新上市**,根據其所屬行業,在定期調整生效日自動進入相應行業指數。

7.2 暫停上市、退市

當成份公司暫停在a股上市或退市時,自暫停上市或退市之日起,將其從指數樣本中剔除。

7.3 破產

如果成份公司申請破產或被判令破產時,將盡快將其從指數樣本中剔除。

7.4 購併、分拆

若上市公司發生購併、分拆,原公司自退市之日起從原指數中剔除,產生的新公司**根據其行業分類結果在上市後第十乙個交易日進入相應行業指數。

7.5 行業分類的變更

若上市公司行業分類發生變更不再適合原行業指數時,將其從原指數中剔除,同時進入新的行業指數。

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