XX公司生產內部物流內控業務流程

3.3 庫房管理員根據領料單登記庫房台賬，每月月末將當月物資購進、消耗及庫存等相關彙總資訊傳至計畫財務部。

4 生產半成品

4.1 生產線指定專人（領料員、保管員）複核領入的材料數量及領料單據，並據此登記生產台賬。同時將在產品、完工產品等相關生產資訊編制生產**表每日定時傳遞給生產、計畫財務部等相關生產經營統計部門。

4.2 生產線領料員（保管員）對儲存在本生產線的半成品每週

進行盤點，確保賬實相符；每月生產線的統計員與計畫財務部對賬，確保生產線台賬與計畫財務科相符。

4.2.1 如果半成品需入庫管理，入庫程式參照產成品入庫程式進行。

4.3 公司技術質量部負責半成品的質量檢測並出具半成品檢驗合格證/單，殘次產品必須明確責任並予以記錄，同時與合格品分開保管。

4.3.1 殘次產品必須按規定程式處理：殘次產品如果可以**再利

用，則將殘次產品由**利用生產線領料員參照5.1 半成品領用程式領用。不能**再利用，則參照公司存貨處置相關流程處置，同時要對生產殘次產品的責任人根據公司相關規定對責任人處罰，對於無法勝任該崗位的人員應調離或辭退。

5 半成品內部流轉

5.1 如果半成品直接從半成品生產線等中間產品生產線領用，

半成品領料單必須有領料生產線的生產線主任和發出生產線的生產線主任、領料員、發出生產線發料員簽字並註明發/領料時間。

5.2 如果已完工半成品存入物資庫房，參照產成品入庫規定進行；從物資庫房領取時的程式參照原材料的領取程式。

6 產成品

6.1 產成品生產線複核領入的半成品、原輔材料數量及領料單據，並據此登記生產台賬。將在產品、完工產品等相關生產資訊編制生產**表每日定時將相關資訊編制統計報表傳遞給公司生產部、計畫財務部等相關生產經營統計部門。

6.2 產成品生產線由領料員（保管員）對儲存在本生產線的產成品每天進行盤點，確保賬實相符；每月與計畫財務部對賬，確保生產線台賬與計畫財務部相符。

6.3 技術質量部負責產成品的質量檢測並出具產成品檢驗合格證/單，殘次產品必須明確責任並予以記錄，同時與合格品分開保管。

6.3.1 殘次產品必須按規定程式處理：殘次產品如果可以**再利

用，則將殘次產品由**利用生產線領料員參照半成品領用程式領用。不能**再利用，則參照公司存貨處置相關流程處置，同時要對生產殘次產品的責任人根據公司相關規定對責任人處罰，對於無法勝任該崗位的人員應調離或辭退。

7 產成品入庫

7.1 產成品數量由公司生產排程員、各班班長、包裝崗位人員與公司庫房管理員在產品完工當天確定並辦理產品交接手續。

7.2 技術質量部分批次取樣，對產品質量、數量進行檢驗，次日將檢驗結果報生產部。生產部負責人和庫管在次日核對質檢報告，排程、生產線、庫管的記錄相符後，填寫入庫單，在入庫單上簽字辦理產品的正式入庫手續。

7.3 庫房管理員根據入庫單登記成品庫房台賬，每月月末將當月成品入庫、發出及庫存等相關彙總資訊傳至市場部和計畫財務部。

7.4 庫房產成品的管理參照存貨管理業務流程相關規定。

8 監督與檢查

8.1 生產內部物流情況進行專項檢查，也可結合財務檢查、審計等工作進行。

8.2 對生產內部物流情況進行專項檢查的內容包括但不限於：

8.2.1 生產內部物流業務相關崗位及人員的設定情況。

重點檢查有關生產內部物流是否存在不相容職務混崗的情況。生產內部物流業務不相容崗位一般包括：原輔料的領用與審批；產成品、半成品的保管與使用等。

8.2.2 生產內部物流授權批准制度的執**況。重點檢查生產內部物流業務的授權批准手續是否健全，是否存在越權審批行為。

8.2.3 生產內部物流責任制的建立及執**況。重點檢查責任制度是否健全，獎懲措施是否落實到位。

8.3 生產部作為公司生產內部物流管理部門，每年至少檢查公司生產內部物流一次。

8.4 審計監察室應在生產內部物流的過程中進行不定期或定期的檢查，並將檢查情況和有問題單位的整改情況上報董事會。