⑴、綜合業務網路系統專項檢查方面
為了進一步加強我市農村信用社在新系統下的業務經營活動的監督和檢查，審核監察部對全轄所有信用社傳票、帳務、報表進行了全面、細緻的審核檢查，
仍然發現部分信用社存在不少問題，如：櫃員業務操作許可權過大，錯帳沖正無
會計主管簽字，主管櫃員沒有起到事中、事後監督的作用；存在記帳串戶或在
新系統中無摘要欄等現象大額結算業務無主管櫃員簽字；計算機報表裝訂不規範；部分信用社由於上線時
核對工作不紮實和發放貸款櫃員責任心不強、收息時存在少收、多收利息現象，對此，聯社審核監察部及時下發《關於認真核對貸款合同利率與微機輸入利率
的通知》檔案，責成各社對上述情況進行自查、上報。
⑵、衛生及規範化服務專項檢查方面
為了加強我市農村信用社規範化服務，增強員工品牌意識，打造精品網點，提
高服務質量，我社從基本的環境衛生入手，對全轄*個營業網點進行衛生專項審核，共發出「最清結」*份、「清潔」*份、「不清潔」x份；對城區信用社規
範化服務進行突擊檢查，共檢查*個營業網點，審核面達*%，共處罰違規人員*人，經濟罰款計*x元。
⑶、協同相關部門進行「冒名」貸款專項檢查
經過認真部署、合理安排，我社及時組織人員對全轄信用社「冒名」貸款進行
了一次詳細專項檢查，通過認真核對、彙總和統計，發現我市*個信用社存在冒名貸款，共計*x戶，*x筆，金額***x元。
四、工作中存在的問題和障礙
由於農村信用社機構分散，人員較多，經營管理者和從業人員文化水平和業務
素質參差不齊，規章制度、職業道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度
的認識特別是在防範和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違
規操作，屢查屢犯，屢糾不改，內控制度形同虛設，只圖眼前的經營利益，而
忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執行不力的現象。
帶來便捷的結算渠道的同時，也給新系統下審核檢查工作帶來了新的問題和要求。如：沒有行之有效的與綜合業務網路系統相匹配的「審核檢查、風險預警
系統」，使得在所有業務資料「集中」處理下，審核人員無法直接從系統得到相應的審核專案，從而使存在風險不能在第一時間得到發現和解決，管理部門
不能應用發達的計算機網路進行監控。
沒有很好的將非現場審核與現場審核有機結合，來構成農村信用社審核監督管
理工作的完整體系。其主要原因，一是由於綜合業務網路系統對「審核、監督、檢查」等方面存在「真空」狀態，新系統下對審核資訊的採集、整理、分析、利用不充分，導致非現場審核無法進行的現象存在。二是非現場審核的技術支
持不夠，全省農村信用社綜合業務網路系統仍未建立功能齊全、實用性較強的非現場審核監控系統。而手工和半手工操作，不能對浩繁複雜的資料進行快捷處理，形成時效性強的監督管理資訊。
由於聯社對各部室的分工不同，審核與其他職能部門缺乏協作，造成抓經營和
抓管理「兩張皮」現象，使得在內部控制上各個防範主體不能有效聯動。
總之，一年來，我市聯社審核工作在聯社領導的正確領導下，依照上級主管部
門的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿地完成了各項工作任務，充分的
發揮了審核的再監督作用，但與上級要求尚有差距。今後，我們必須加強學習，
不斷提高政策領悟水平和綜合業務能力，加大審核、監察執法力度，切實維護各項規章制度的執行和落實，為我市信用社業務經營穩步健康推進保駕護航。以上報告妥否，請指正。
信用社信貸工作總結
2011年是繼續全面深化農村信用社改革 促進發展的關鍵年，信貸管理部全體人員齊心協力，以 xx x 重要思想和黨的 十七 大精神為指導，認真履行服務 三農 宗旨，在聯社領導和銀監部門的正確領導下，在聯社各部 室及各基層社的大力配合下，不斷深化體制改革，強化信貸管理，樹立信貸營銷理念，建立 完善和落實...
信用社常規審核檢查方案
三 審核檢查不深入，問責整改不到位 1 檢查仍存在面面俱到而又麵麵不到的缺點，未能針對被審核單位的重要風險點和控制關鍵點，進行深入檢查。個別縣級聯社審核部門開展審核工作的針對性和有效性不夠，開展審核活動不能有效把握關鍵部位和重要業務風險點，一定程度上影響了審核成效。2 針對審核發現的問題，督辦整改不...
農村信用社審核工作之我見
作者 於佔忠 商品與質量 學術觀察 2013年第09期摘要 農村信用社審核工作是農村信用社對其業務經營管理活動的各項自律 自控機制進行的再監督，是農村信用社自我監督 主動防範 查錯除弊 規避風險的重要手段，是獨立於業務部門之外的檢查監督機構。在農村信用社新的發展形勢下，審核工作的職責更加重要，任務更...