關於做好2023年度預算(草案)
編制工作的通知
各子公司、直營公司、直管專案部、海外事業部：
一、2023年預算編製總體思想
2007 年預算編製的總體思想是貫徹科學發展觀，以加快實現「一最兩跨」戰略目標為指引，堅持「市場為大，經營為先」的理念，密切關注國內外巨集觀經濟形勢的發展變化，研究和部署明年的工作重點，擬訂有效措施，力爭在獲取最大經濟效益的同時，將企業經營風險降到最低點，實現企業又快又好的發展。
1、在做好經營風險防範工作的前提下，充分發揮企業自身優勢，強化市場營銷工作，特別是有影響力的「高、大、新、特、重、外」建設工程專案，加大基礎設施和海外經營領域的開拓力度，推動總公司「一最兩跨」的發展程序。
2、認真關注國內外市場的發展變化，加強預算管理，增強企業資金的調控能力，嚴控信貸規模，保持合理資產負債水平。通過集中和整合現有財務資源，發揮資金集中的優勢來實現財務資源更加合理地配置，緩解企業資金壓力，為企業發展提供有力支援。
3、各級企業要求緊緊把握「乙個基礎，三個集中，兩個環節」的總體要求，加強專案成本管理。要通過集中勞務管理、集中分判、集中採購等措施來降低成本；在成本管理中突出崗位責任與考核兌現的兩個環節，明確各級成本管理職責，全面提高成本管理水平，實現精細化管理和「消滅兩虧」目標。
4、各級企業堅持法人管專案，切實加大專案結算力度，做好催收清欠工作，遏制應收款項和存貨的不合理增長，改善企業現金淨流量不平衡狀態，降低企業經營風險。
5、消滅「兩虧」上，要汲取成功企業經驗，加大改革力度，認真做好主輔分離等改革成本的測算與不良資產的消化工作，從消滅虧損專案入手，逐步控制和消滅虧損企業。
6、安全生產上，要採取各種有效措施強化安全生產管理，總結經驗教訓，認真落實各項安全管理制度，堅決杜絕發生**重大安全事故，努力開創安全生產工作新局面。
7、為推動保級企業重視資本成本和投資回報，加強企業全面價值管理體系建設，總公司將在2023年預算編製中引入經濟增加值預算指標，來客觀公正的評價企業創造價值的能力。
二、預算編製具體要求
1、各單位要對截止到三季度的2023年預算完成情況進行全面分析，並對年末進行科學**，在此基礎上緊緊把握2007 年巨集觀經濟形勢，整體預算水平力爭在2023年基礎上有所提高，充分體現「十一五」規劃目標的階段性落實要求。
2、各單位應當按照局**總公司下發的2007 年度預算格式、編制口徑與要求，認真做好年度預算的編報工作。要真實、合理、完整地反映企業預算年度總體情況，同時確保報出的各項預算指標資料要做到前後銜接、不錯不漏。
3、為客觀公正的評價企業創造價值的能力，總公司將在2023年預算編製中引入經濟增加值預算指標，來客觀公正的評價企業創造價值的能力。各單位在編制該指標時，，其中工程局為3.4%。
4、利潤總額（含在損益中消化潛虧）原則上不低於國民經濟平均增幅，並好於2023年預計水平的基礎上進行編制。其中2023年預算中成本費用佔主營收入比重指標要有明顯下降、利潤指標的增幅要確保大於規模指標和上繳指標的增幅。應收賬款周轉率、成本費用佔主營收入的比重、國有資產保值增值率、按增加值計算的勞動生產率等預算指標的測算，要按照確保任期目標完成，並明顯好於2023年預計水平的原則進行編制。
5、工資總額預算編製應根據工效掛鉤辦法，並結合企業自身效益情況，充分考慮企業成本承受能力、效益狀況和其他工資增長因素，在確保預算年度工資總額的增長不高於經濟效益的增長幅度，職工平均工資的增長不高於勞動生產率的增長幅度的前提下，工資總額預算可適當增長。
6、以合同管理為主線，抓收入確認、成本費用配比、工程結算、催收清欠等四個關鍵環節繼續是明年清欠工作的重點，各單位要認真落實清欠責任制。2023年的清欠責任目標是：原則上應收款項**率不低於100％。
7、各單位高度重視融資工作，大力支援企業經營發展，與此同時抓好資金集中管理，夯實企業資金鏈條，切實降低企業財務風險。2023年局原則要求局屬子公司各和法人公司資金集中目標必須達到100％。
8、為逐步提公升局的調控力度，集中有限資源應對企業
發展之需，未改制單位在測算2023年度上繳局投資收益預算指標時，要按照比2023年預算指標增長10％的要求進行安排；改制單位按國有股權比例進行分配，但原則上不得低於上年；直營公司上繳款按實現效益全額上繳各單位按照2023年7 月31 日前上繳50%、2008 年3 月31 日前繳清的要求安排資金支出。
9、各單位要做好投入預算特別是投資預算的總量平衡工作，投資預算要根據企業各項工作的發展目標來編制，要與企業實際財務狀況相適應，分別按專案計畫投資和年度投資支出進行安排，優先保證已開專案資金需求，承包工程流動資金不能搞長期投資。凡限額以上投資專案，必須報局批准後才能實施。
10、各單位要採取各種有效措施強化安全生產管理，總結經驗教訓，認真落實各項安全生產管理制度，堅決杜絕發生**重大安全事故，努力開創安全生產工作新局面。
11、預算編製說明是預算草案的重要組成部分，是局審
核和綜合平衡各單位預算的基礎，同時也是企業的四季度經營業績考核報告。為此，各單位必須認真對待，按照規範和要求報送。
三、預算編製軟體
為了提高資訊處理速度和準確性，總公司仍將在國資委會計報表2023年決算軟體的基礎上，將2007 年預算報表載入其上編製成預算軟體。
四、報送要求
各單位的預算(草案)須於2023年10月31日前向局財務部報送預算草案等書面材料和電子版預算。
為便於電子版彙總、防止發生不必要的錯誤，各單位不得擅自修改下發電子預算**式。
預算的書面報告應加具封面、目錄，加蓋公章，單位負責人、總會計師、財務經理、預算具體編制人應在報告上簽字。
書面報告應當統一以a3紙列印，空白表可不列印，但需在目錄中註明「空白」。
在編制過程有何意見和問題，請及時向局財務部反映。
二oo六年十月二十三日
2023年度預算編製說明及通知
公司營運及職能各部門 為做好2013年的預算工作，使預算工作成為2013年提高公司內控管理水平的有效手段，現下達2013年預算通知，並對2013年預算專案做如下解釋 一 預算所涉及部門 1 公司營銷部門 2 公司後勤各職能部門 二 預算相關解釋 1 主營業務收入 部分，其他業務收入 部分，營業利潤 ...
2023年度預算編製說明
xx學校2014年 預算編製說明 根據縣教育局 財政局關於農村中小學預算編製的有關檔案要求，結合我校實際情況，編制了我校2014年學校收支預算，現將有關情況說明如下 一 基本情況 預算領導小組 組長 xx 校長 副組長 xx 主任 成員 xx 教師代表 xx 教師代表 xx 教師代表 xx學校是一所...
2023年度預算執行情況分析
2011年度第三季度本公司利潤總額xx萬元，預算額xx萬元，完成率x 尚有xx萬元未完成，預計年底能 不能 完成。超額完成的主要原因 例如 收入超過預期，成本費用低於預期 不能完成的主要原因 2011年度第三季度本公司經營收入xx萬元，預算額xx萬元，完成率x 尚有xx萬元未完成，預計年底能 不能 ...