為認真落實股份公司2023年度全面預算管理**會議精神，切實有效推進全面預算管理，提公升企業管理水平，防範經營風險，根據集團公司《關於編報2023年度全面預算的通知》（集團公司財〔2011〕190號）要求，結合企業實際，現將2023年度全面預算編報工作有關事項通知如下：
一、預算編報範圍
公司所屬各專案、公司機關。
二、預算報告體系分類
2023年預算報告分為國資委預算報告和股份公司全面預算報告兩個體系。
（一）國資委財務預算報告體系
國資委預算報表可從股份公司全面預算報表中提取大部分資料，僅個別資料需手動輸入。填報方式，通過中國鐵建報表大廳實行網路填報。
（二）股份公司全面預算報告體系
1.全面預算報告內容及部門職責分工
股份公司全面預算報告由業務預算、利潤預算、現金流量預算、資產負債預算、資本預算、職工薪酬預算、科技投入預算、安全支出預算等八部分組成。具體報表及部門填報分工詳見附表：全面預算報表目錄及部門職責分工明細表。
各項報表要按照分工要求由相關業務部門填報，上級業務部門審核，最後由財務部門逐級彙總上報；各專案要根據本專案職能部門職責劃分情況做好分工，相互協調配合，及時完成全面預算報表的編報工作。
2.具體編報要求
通過報表大廳實行全級次網報。上報內容全面預算報告依次為報表封面、具體報表和編報說明。上報時間：2023年12月20日。
三、做好2023年全面預算工作的要求
（一）加強組織領導，按時保質上報預算報告
全面預算編報工作時間緊、任務重。各專案要充分認識全面預算編報工作的重要性，財務部門要有專人負責全面預算報表的編報和與各業務部門的溝通協調及日常管理工作，層層抓落實，確保按時上報和編報質量。
（二）把握重大事項，提高預算的執行效果
各單位要切實加強成本費用、現金流量、應收款項、擔保、外匯業務等重大財務事項的預算控制。以收入、成本、費用、利潤、現金流量為核心指標，注重核心預算指標的過程控制。成本費用預算安排要繼續實行從嚴從緊政策，營業成本的增幅不得高於營業收入的增幅；期間費用的增幅不得高於營業收入的增幅；職工薪酬的增幅不得高於效益的增幅。
繼續堅持「現金為王」理念，加強現金流預算控制。要細化資金預算安排，確保資金收支平衡；要充分體現效益優先、質量優先原則，嚴格控制資金支出範圍與結構。
關於做好2023年預算編報工作的通知
四 加強成本費用控制，挖掘內部增利空間。根據集團公司 公務支出定額管理辦法 試行 x 2014 144號 關於厲行節約加強管理費用控制的通知 x 2014 47號 檔案規定要求，加強管理費用控制 規範管理費用支出 降低成本費用水平。在2015年管理費用編制中，一般公務支出 辦公費 業務招待費 會議費...
關於編制2023年度經營計畫和財務預算報告的通知
集團各部門 下屬各公司 為進一步規範集團經營計畫和財務預算編制工作，集團要求各中心 各部門 下屬各公司根據經營計畫和財務預算編制要求，結合本部門工作實際重新編制 報送2014年度經營計畫和財務預算，現將具體事宜通知如下 1 經營計畫編制規範要求 各單位經營計畫須涵蓋以下內容 具體模板詳見附表 一 本...
編報2023年工資預算方案通知
關於編報2010年度 工資總額預算管理方案的通知 各單位 根據江西煤業勞發 2010 2號 江西煤業有限責任公司權屬企業人工成本管理暫行辦法 和省集團公司2月份經濟執行分析會議要求，請各單位編制2010年工資總額預算管理方案，於2010年3月底前報送省集團公司，現就有關事項通知如下 一 2010年度...