鐵億達財務部崗位制度
出納崗位制度
1) 管理現金日記帳，銀行存款日記賬，要逐筆登記。
2) 摘要清晰，堅持每天盤點現金，日清月結，並及時與會計電腦帳核對餘額，做到帳實相符。
3) 借款要有借據，出納憑藉據付款，報銷出納先審核票據然後交會計複核，核對無誤後出納報銷，所有借款、報銷必須經過經理簽字。
4) 銀行所有簽單要清楚，及時拿回銀行回單，月末銀行帳餘額要和各個銀行對賬單餘額一致，不允許出現未達賬項。
5) 儲存好收款，付款的所有原始單據，出納記賬後及時交會計入賬。
6) 加強借款清還，不允許白條抵庫。
7) 所有借款必須追回發票，並保證發票的合法性。
8) 每個銀行辦回的承兌匯票都要建立台賬，逐筆登記，搞明白是全額承兌還是敞口承兌，並註明票據到期日。
9) 所有銀行貸款都要清楚到期日，保證銀行帳餘額能支付當月利息。
10) 清楚銀行的每一張回單並及時入賬，進出銀行的往來賬項要及時向經理匯報。
所有在崗人員要嚴格執行公司財務制度，各司其職，盡職盡責，出現問題及時上報主管經理解決，自己工作失職造成自己負責。
2012-7-23
鐵億達財務部崗位制度
會計崗位制度
1) 按照會計制度規定，審核原始憑證，做到憑證合法，內容真實，資料準確，手緒完備。
2) 及時清理往來款項，保證應收款項的盡快**，經常和客戶核對往來賬，協助業務、出納、核對帳目，做到帳實相符。
3) 複核出納報銷憑證並簽名，一定保證每筆支出的正確性。
4) 正確填開每一張發票，仔細核對業務員報來的開票資訊，做到填開發票萬無一失。
5) 月末及時認證進項發票，考慮當月稅賦，並通算全年稅賦，把稅賦降到最低點。
6) 合理使用會計科目，避免預收賬款和應付票據月末掛餘額，以免稅局監控。
7) 保證企業利潤最大化，適當降低成本率和費用率。稅法上有指標控制的成本、費用一定不能超。
8) 帳目健全，及時記帳算帳，按時結帳，保證所提供的會計資訊合法、真實、準確、及時、完整。
9) 網上申報要及時，準確，確保無誤。
10) 當月的所有憑證要及時裝訂，報表及時列印。
11) 經常去稅局看看，及時掌握稅局最新政策。
所有在崗人員要嚴格執行公司財務制度，各司其職，盡職盡責，出現問題及時上報主管經理解決，自己工作失職造成自己負責。
2012-7-23
財務會計制度
麗江程海福禧旅遊開發有限責任公司 一 總則 認真執行國家 小企業會計制度 二 會計核算 一 本企業會計核算以持續 正常的生產經營活動為前提。會計核算劃分會計期間，分期結算帳目，會計期未編制財務會計報告。本制度所稱的會計期間分為年度和月度，年度和月度均按公曆起訖日期確定。會計期末，是指月末和年末。二 ...
財務會計制度
第一條會計核算應以企業發生的各項交易或事項為物件，記錄和反映企業本身的各項生產經營活動。第二條 會計核算應當以企業持續 正常的生產經營活動為前提。第三條 會計核算應當劃分會計期間，分期結算賬目和編制財務會計報告。會計期間分為年度 半年度 季度和月度，均按公曆起訖日期確定。半年度 季度和月度均稱為會計...
財務會計制度
一 現金管理制度 1.現金借款需由經手人填寫 借款申請單 經專案經理 部門經理 總經理審批後到財務支取 2.凡借現金100元以上者，必須提前與出納約定，以便提前準備。二 支票管理制度 1.不得撕毀 破損 塗改支票 2.領取15天內持身份證到財務報銷，如不及時報銷，出納有權拒發新的支票。三 報銷時間及...