企業內部會計制度設計調查情況彙總表
調查人：09會計學04班曾真 2009500045 調查日期：2023年2月26日
調查專案調查結果（評價及說明
1．企業生產經營的基本情況
企業名稱寶鼎重工股份****
企業性質股份****
主營業務所屬行業普通機械製造業
主營業務生產組織的特點單件生產
主營業務工藝過程的特點多步驟生產
其他業務所屬行業無
企業規模大型企業
企業的組織機構股東大會、董事會、總經理、銷售部、質量管理部、裝置管理部、技術研發部、 生產管理部、**倉儲部、人力資源部、總經辦、財務部
產品銷售方式經銷、零售
主營業務市場占有率60%以上
材料**渠道外購原材料
採購方式合約採購
稅款交納方式自核自繳
2．企業有關經營管理和會計制度
各部門的職責分工股東大會：決定公司的經營投資等重大事務；董事會：
召開股東大會，決定公司內部管理機構及公司生產經營方案；總經理：確定公司發展方向和管理目標；
銷售部：明確制定銷售目標和負責產品的銷售；
質量管理部：負責制定質量管理工作計畫和總結和對不合格產品的跟蹤驗證，協助部門領導開展內審工作。
裝置管理部：負責公司裝置的全權管轄和調配，工程的組織和實施。技術研發部：
開發新產品；生產管理部：制定生產計畫和分配生產工作；**倉儲部：採購原材料裝置等；人力資源部：
人事活動；總經辦：
公司戰略規劃、企業規劃、內部管理設計、對外事物接洽；財務部：負責公司財務。
收支列賬基礎權責發生制
各種會計報表的編制期限半年度財務報告，年度財務報告等原會計科目表及其分錄舉例資產類、負債類、所有者權益類、成本類、損益類賬戶的排列順序資產類、負債類、所有者權益類、成本類、損益類會計憑證原始憑證：領料單、入庫單、收料憑證彙總表等記賬憑證：製造費用分配表、銀行存款現金日記賬等序時帳簿現金日記賬：
採用三欄式，逐日逐筆登記分類賬簿材料採購單：採用數量金額式明細分類賬備查賬簿應收賬款備查簿：在表外記載
貨幣資金處理規則及要求同課件
應收賬款處理規則及要求同課件
應付賬款處理規則及要求同課件
存貨處理規則及要求同課件
固定資產處理規則及要求同課件
工資處理規則及要求同課件
成本計算處理規則及要求同課件
應收賬款處理規則及要求同課件
企業內部會計制度建設
中國人民大學網路教育學院 本科生畢業 設計 姓名與學號 嘎吉540011190499524指導教師 吳憲聰老師 年級與專業 201109級本科班會計學 真實姓名 嘎吉 使用者名稱 xzgj 所屬服務中心 教學服務中心 指導老師 王勇軍 提綱 本文主要分三部分 第一部分是對此次企業內部會計制度的具體概...
內部會計制度
內部會計控制制度 概括 第一章總則 第一條為了完善本單位內部會計控制，加強內部會計監督，特制訂本制度。第二條單位負責人對本單位內部會計控制的建立健全及有效實施負責。第二章內部會計控制的目標和原則 第三條內部會計控制基本目標 一 制約單位會計行為，保證會計資料真實 完整。二 堵塞漏洞 消除隱患，防止並...
內部會計制度
按照 會計法 的要求，集團公司建立了以集團公司負責人 財務負責人 下屬各公司會計機構負責人在內的，分層次 分崗位的責任保障體系，以保證集團公司內部會計工作的正常進行和會計資訊的真實與完整。一 會計核算的組織形式及管理機構 集團公司根據組織架構和管理的需要，設定了財務審計部，負責集團公司的會計核算 對...