附件3焦作煤業（集團）新鄉能源****管理檔案
檔案編號：jxes03012 第1版簽發:魏世義
第一條為規範公司財務行為，控制非生產性費用支出管理，提高經濟效益，著力推動公司黨風廉政建設，按照焦煤財字【2009】266號「關於印發《河南煤化集團焦煤公司非生產性費用管理辦法》的通知」的要求，結合公司實際，制定本制度。
第二條非生產性費用支出包括：辦公費、業務招待費、差旅費、車輛執行費用（含車輛油耗、維修費用）、會議費、報刊費、印刷費、中介服務費、諮詢費、訴訟費、職工教育經費、出國人員經費、運輸費、租賃費、修理費用等多項內容。
第三條非生產性費用管理原則：歸口管理原則、預算管理原則、額度控制原則、行政審批原則、紀委全程監督原則、考核小組嚴格考核原則。
第四條公司負責人為公司非生產費用控制的第一責任人。公司綜合辦為非生產費用支出的綜合管理部門，財務部為非生產費用支出核算部門。
第二章組織機構
第五條為加強非生產性費用支出控制管理力度，增強責任意識，嚴肅考核機制，公司成立非生產性費用控制管理領導小組；
組長：籌備處處長
副組長：籌備處所有副處長
成員：綜合辦、財務部、計畫部、**部、紀檢監察及
各部門區隊行政負責人
領導小組下設非生產性費用考核辦公室，辦公室設在財務部，具體負責非生產性費用的核算、考核等工作。
辦公室主任：財務部部長
成員：財務部、綜合辦成員組成
第三章非生產性費用支出的管理
第六條費用實行歸口管理，各歸口部門及管理原則如下：
1、業務招待費、車輛執行費用、訴訟費、修理費由按照預算管理原則由公司綜合辦歸口管理；
2、辦公費、報刊費按照額度管理原則由公司綜合辦歸口管理；
3、差旅費、會議費、中介服務費、諮詢費按照公司負責人行政審批原則由財務部歸口管理；
4、運輸費、租賃費按照預算管理原則由公司**部歸口管理；
5、職工教育經費、出國人員經費按照預算管理原則由公司綜合辦（人力資源）歸口管理。
第七條各部門應按照各自歸口管理費用性質及管理原則，制定相關管理細則。同時建立非生產性支出專案管理臺帳。
第八條嚴格執行公司《關於印發「焦煤集團趙固二礦籌備處差旅費管理暫行辦法」的通知》（焦趙二辦字（2007）8號）檔案中關於差旅費的各項管理規定。
各部門要嚴格控制出差人數和天數。差旅費開支範圍和標準應嚴格遵守差旅費的管理規定，不得超標準、超範圍使用差旅費，財務部應根據合法的票據在領導審批後據實支付。
差旅費支出，集團公司有相關規定的，從其規定。
嚴格控制各類外出會議和考察，對各類外出會議、考察，由業務部門提出申請，報分管領導審核，經主要領導批准後，財務部門方可進行借款和報銷。嚴禁借會議、考察之名外出旅遊。
第九條業務招待費的管理：
1、業務招待費主要用於：上級部門領導檢查、調研時的招待；兄弟單位學習考察交流時的招待；處理緊急公務的招待；協調有關關係的招待。
2、嚴格執行業務招待費預算審批制度，辦公室每月應編制業務招待費預算表，報公司預算委員會批准後按照預算管理制度執行。
3、嚴格執行焦煤紀發[2008]19號和焦煤委發29號檔案規定，禁止工作日午餐飲酒。正常招待經分管領導同意後，由綜合辦統一安排，一般情況下安排工作餐。特殊情況需在外部招待的，必須經公司主要領導同意後方可安排。
4、 嚴格執行業務招待費公開制度，辦公室對招待費支出建立臺帳，每月向公司領導匯報招待費使用情況。同時，月度招待費使用情況應在在企務公開欄內公示，主管領導在職代會上應
就業務招待費使用情況作說明。
5、 嚴禁私客公待。所有招待費支出必須是因公性質，否則財務一律不予核銷。對弄虛作假、虛報冒領者，一經核實，將從工資中扣除，並對責任人進行嚴肅處理。
6、招待用菸、酒由辦公室統一採購，作好使用管理，建立採購和領用臺帳。
第十條通訊費用的管理:嚴格按照焦煤公司通訊費用管理辦法的規定控制費用支出。嚴禁擅自提高標準和擴大範圍，嚴禁使用**購置移動**。
1、領導住宅**和移動**根據《焦煤集團通訊費管理細則》的有關規定。企業領導的通訊費用標準如下：
黨政主要領導：住宅** 60 元，移動** 300 元。
在職副處級領導：住宅** 60 元。
離退休正處級領導：住宅** 40 元。
2、各部室（區隊）**費，由綜合辦按照額度管理的原則制定相關細則和標準。額度一經確定，年度內不再調整。各相關部室按照額度包乾使用。
綜合辦根據各單位核定的額度嚴格進行考核，每月結算一次，節餘部分不累計使用，超支部分由各部
室（區隊）負責人承擔。
第十一條公司相關人員境外考察、因公出差，由公司人
力資源部門統一管理。人力資源部門應按照上級有權部門對這
方面的有關規定並結合實際工作是否需要進行嚴格審核後，由公司主要領導簽署同意後組織實施。財務部門按照主要領導簽署意見及人力資源部門資金預算具體辦理借款和報銷手續。
第十二條辦公用品管理嚴格按照公司辦公用品領用管理制度由公司**部統一管理。
第十三條車輛管理：公司購置公務用車，嚴格執行焦煤辦字（2009）229號《關於加強車輛管理的通知》的規定。
公司內部使用車輛及報銷費用，由綜合辦統一管理並嚴格執行公司「關於印發《焦煤集團趙固二礦籌備處車輛管理暫行辦法》的通知」（焦趙二辦字【2007】7號）檔案的規定。
第十三條修理費的管理：由使用部門提出修理申請，計畫部門審核後，報公司預算委員會批准，列入公司修理計畫，財務部門據此安排資金預算。嚴禁無計畫修理。
第十四條職工教育經費管理：由使用部門提出申請，分管領導審批後，報送公司人力資源管理部門彙總審核，經公司主要領導審批後報預算管理委員會核准，列入公司培訓計畫，財務部門據此安排資金預算。
第十五條運輸費、租賃費由公司**部統一彙總，按照
預算管理程式審批後列入資金計畫，經主要領導審批後財務部
門據實支付。
第十六條對各種性質的收費，包括勞務費、受託加工費、
評審費、會議收費及各類招投標費等統一納入財務管理，嚴禁私設小金庫。
第十七條公司綜合辦應按照集團公司關於領導班子成員職務消費管理制度的規定，每年元月三十一日前將班子成員職務消費年度預算報送焦煤公司。
公司財務部應為公司領導班子成員建立職務消費情況備查賬。每季度結束十日內，將職務消費情況報焦煤公司財務處。
第四章監督檢查和激勵機制
第十八條公司在月度生產經營計畫中對非生產性支出要下達預算指標，歸口管理部門根據預算進行控制，按月考核。
非生產性支出預算執**況與各責任單位的績效掛鉤，由公司考核小組定期進行考核，保證非生產性支出的合理執行。
公司紀檢監察部門要加強對非生產性支出違規違紀問題的查處，防止和糾正非生產性支出執行過程中的**腐敗、失職瀆職行為。
第十九條對於非生產費用控制較好的單位和個人，實際發生費用與計畫相比有大幅度下降的，公司將適度給予獎勵。
第五章附則
第二十條本制度解釋權歸焦作煤業（集團）新鄉能源****。
第二十一條本制度自2023年6月1日開始執行。
擬稿:蔣伏生日期: 2023年9月21日
審核:孫曉明日期: 2023年9月21日
2023年9月25日發布2023年10月1日實施
共7頁第7頁
非生產性費用管理制度
附件3焦作煤業 集團 新鄉能源 管理檔案 檔案編號 jxes03012 第1版簽發 魏世義 第一條為規範公司財務行為，控制非生產性費用支出管理，提高經濟效益，著力推動公司黨風廉政建設，按照焦煤財字 2009 266號 關於印發 河南煤化集團焦煤公司非生產性費用管理辦法 的通知 的要求，結合公司實際，...
ISO非生產性物資設施裝置管理程式
1.0 目的 為使公司非生產性物資 設施 裝置的管理規範化，減少浪費，有效地控制費用開支，特制訂本制度。2.0 範圍 適用於公司總經理辦公室負責採購和管理的非生產性物資 設施 裝置的計畫 採購 發放 修理等各項管理工作。3.0 責任 非生產性物資 設施 裝置的歸口管理部門為公司總經理辦公室 各部門和...
11減少非生產性支出車隊車輛使用管理辦法
為貫徹公司檔案精神，嚴格控制非生產性支出，全面提高成本意識，節約意識，有效避免因車輛使用不當而造成損失的現象 同時，進一步規範公司鏟車 叉車的使用管理，使之更安全 高效，特制定本辦法。一 相關部門責任。1 綜合辦公室 主要負責車隊人員管理，每日進行考勤，不定期地去車隊查崗 查衛生 查車輛 查油料 查...