為加強財務管理，規範財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度：
一、 加強原始憑證管理，根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。如：填製憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填製憑證人員，複核人員、會計主管人員簽名或蓋章。
二、 收款和付款記帳憑證由出納人員簽名或蓋章。
三、 做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。
四編制會計憑證、報表時應經專人複核，重大事項應由財務負責人複核。
五會計人員根據不同的帳務內容採用定期對會計帳簿記錄的有關資料與庫存實物、貨幣資金、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。
六建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。
七根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。
八嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面餘額，並與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。公司主管對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。
九加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業務需要不准外洩，銀行帳戶印簽實行分管、並用制，不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。
十對應收帳款，每月末做一次帳齡和清收情況的分析，並報有關領導和分管業務部門，督促業務部門積極催收，避免形成壞帳。
十一、 營業收入要按照規定列入相關的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理。
十二、 公司在業務經營活動中發生的與業務有關的支出，按規定計入成本費用。
十三、 加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支標準和審批許可權，財務人員應認真審核有關支出憑證，未經領導簽字或審批手續不全的，不予報銷，對違反有關制度規定的行為應及時向領導反映。
十四、 企業對存放的各項產品必須進行定期或不定期的清查盤點。發現財產物資的盤盈、盤虧、毀損、報廢等要及時進行處理，確保財產物資賬實相符和資金完整。
現代企業制度
一 現代企業制度的含義與特徵 從企業構成要素之間的關係角度看，企業是指各種生產要素的所有者為了追求自身利益，通過一定的契約方式而組成的經濟組織。其中企業各生產要素之間的關係，就是企業制度，企業制度是企業能夠實現其特定目標的保證。1 現代企業制度的含義 所謂現代企業制度是指以完善的法人產權為基礎，以有...
現代企業制度與以往企業制度的區別
現代企業制度與傳統的國有企業制度不同，與改革以來形成的過渡性企業制度也不同。這種不同絕不是形式上的 次要方面的，而是實質性的 主要方面的，表現在 1.通過建立和完善現代企業制度，國家依其出資額承擔有限責任，企業依法支配其法人財產，從而改變以往政企不分，直接經營管理企業，承擔無限責任，企業則全面依賴於...
企業制度802內審
1.目的 根據標準的要求，審核質量管理體系所涉及的各部門所開展的質量活動及結果是否符合要求，確保質量管理體系持續有效地執行，並為質量管理體系的改進提供依據。2.適用範圍 適用於對本廠內部質量管理體系的審核。3.引用檔案 iso 9001 2000 8.2監視和測量 質量手冊 8.2章 4.定義 無5...