財務部工作分工安排
會計：1、 負責對會計憑證的審核，保證會計憑證記錄與原始憑證相符，監督審查報銷票據的合理、合法性，保證會計資料真實準確。
2、 負責對總帳的核算彙總工作，保證各明細帳與總帳核對無誤。
3、 編制會計報表，填製有關部門要求填報的各類報表。
4、 負責對固定資產明細帳的管理核算，準確計提折舊。
5、 負責對商品出入庫的記錄和核算，準確結轉商品銷售成本。
6、 設定實收資本、資本公積、本年利潤、利潤分配、應收帳款、應付帳款、其他應收款、其他應付款，應交稅費等明細帳。
7、 負責銀行存款明細帳的記錄，按月編制銀行餘額調節表。
8、 做好年報審計的準備、配合工作，完成領導交給的其他工作。
出納員1、 負責對貨幣資金的收、付、保管工作，編制現金、銀行記帳憑證，按日登記現金日記帳。月末做好與總帳對帳工作。
2、 辦理銀行票據的結算工作，保管好支票、金融票據及銀行預留印鑑。
3、 做好銀行帳戶的安全保密工作，定期與銀行核對帳戶餘額。
4、 完成部門領導安排的其它工作。
為了保證本公司財產的安全和完整，加速貨幣資金的周轉，保證正常經營所需資金，按照國家《現金管理暫行條例》，並結合我公司的實際情況，對現金報銷管理作以下規定：
一、 對原始報銷單據的要求：
1、 對於所有的發票和報銷憑據，必須具備購買時間、單位名稱、品名、規格型號、數量、計量單位、單價、金額和對方單位的財務章或發票專用章（如為增值稅發票，按增值稅發票填寫要求辦理）。如果發票金額大小寫不符，原則上應重新開具。如不能重新開具的按照小的金額報銷。
2、 任何人辦理業務時都有索取發票的權利，對極個別小物品——金額在20元以下無法取得正規發票的可憑收據報銷。如超過20元無法索取發票的，要在收據背面寫明原因，總經理特批後，准予報銷。對金額超過1000元的要求盡可能索取增值稅發票，無法取得的，也要經總經理特批後，方可報銷。
3、 任何報銷的原始單據必須完整和符合財務制度的要求。對只有金額而記載經濟業務的有關主要事項不明的單據，原則上財務部不予報銷。
二、 對商品的採購，付款時盡量用銀行結算方式（100元以上），對金額較小、對方單位確實無結算賬戶的，可以現金結算。
採購時由採購部門（或相關部門）根據預算購買，報銷時要附有請購單、正式發票、入庫單、檢驗合格專用章，並填寫付款單，分別由經辦人和部門負責人簽字、財務部根據預算審核後，交給經理簽批，給予報銷。
三、 對其他物資採購，要嚴格按預算執行，任何物資採購超預算時，都要有書面報告，報總經理批准。
四、 辦公用品的報銷：
1、 辦公用品原則上由行政部統一購買，各部門登記領用即可，特殊情況下需要自行購買的要經行政部同意、報總經理批准後也可購買。
2、 應開具正式的發票，需要入庫的辦公用品要及時辦理入庫手續，不需入庫的辦公用品，要填寫付款單，由經辦人、部門負責人簽字，財務部審核後，總經理批示，給予報銷。
五、 運費的報領：
1、 採購商品發生的運雜費報銷，原則上要隨商品發票一起辦理入庫手續，對零星小額的短途運費（30元以下的），也可經領導批准後直接在管理費中報銷。
2、 銷售商品發生的運費，屬公司承擔的，原則上由收貨人墊付，從貨款中扣除。發貨時，要在銷售貨物單上寫明有關運費結算辦法，對方墊付運費後，要將有關運輸結算手續隨後補上，包括正規運輸發票，收貨人貨物簽收單，運輸人收款單據等，運輸手續齊全後，由銷售部門經辦人、負責人分別簽字，財務部審查，總經理批示後，給予辦理結算手續。如果需預先支付運費的，要由銷售經辦人以個人借款的方式，先行支付，待手續完畢後，辦理轉帳結算。
六、 差旅費的報銷按差旅費報銷專項制度執行。
七、 其他事項的報銷參照以上報銷程式執行。
銀行支票使用管理規定
為加強資金管理，建立科學的會計工作秩序，嚴肅財經紀律，改進付款方式，理順內部付款程式，對支票的簽發使用管理規定如下：
一、 對採購商品貨款的付款要求：
1、採購部要以當月材料採購預算為依據，同時作出資金付款計畫，並對有關付款時間要求、付款方式作出說明，總經理批覆後，交財務部作為審查付款的依據。
2、在付款時，首先由使用部門填寫請購單，部門負責人審核，交公司總經理簽批後，由採購員填寫支票領用申請單，部門負責人審核後，交財務部對照資金預算計畫，審核付款期及其它相關內容，並對供貨單位的票據結算情況及其它有關事宜進行審查，同時簽注意見，提交總經理簽批後，方可到財務部辦理支票簽發手續。
二、對其他方面的付款，須按當月預算計畫執行，附有關結算憑證，由經辦人填寫支票申請單，部門負責人把關，財務審查，總經理簽批後，可簽發支票。對預算外款項的支出，要寫書面報告，交總經理批示後，方可辦理付款不。
三、支票有效期為十天，支票領用人要在支票有效期內辦理有關結算業務。對過期支票及時交回財務部妥善保管，任何人不得私自銷毀。
四、本單位支票一律不得出租，出借，嚴格按支票簽發用途使用，不得挪作它用。
五、領用支票要在當月報帳，長期不報帳者，視同個人***處理。
六、支票丟失，要及進報告財務部門辦理有關掛失手續，由個人原因造成的損失，由支票領用人自負。
網銀，電匯的付款手續參照本規定執行。
商品採購管理規範細則
為加強供銷的綜合平衡，根據市場情況 ，以銷定購，安排好商品的**，做到**品種對路、質量合格，數量足夠，時間及時，**渠道合理暢通。根據既保證正常經營，又節約資金的原則，為做好合理採購的儲備工作，加速資金周轉，特制定本細則。
一、 根據銷售計畫，認真編制採購計畫，保質保量及時**，節約採購費用，降低採購成本。
二、 編制當月預算的同時，要編制當月商品資金的付款計畫，並對有關付款時間要求、付款期限的約定、付款方式等事項作出說明，在總經理批覆後，交財務部作為審查付款的依據。要盡量拉長付款期限，給公司節約一定的流動資金。
三、 採購的原則是，在同等**下，要採購正規生產廠家、質量***、售後服務好的產品。
四、 發票報帳要符合報銷規定的要求，正確辦理入庫手續，認真執行商品入庫管理規定，商品入庫要嚴格計量檢驗， 在入庫單上要有檢驗員的簽章，無簽章的不能辦理入庫手續。
五、 合理組織商品採購的運輸，加速物資流轉，減少損耗，保護商品的完整。
六、 做好不合格商品的退換工作。
七、 做好與供貨單位的對帳工作，每季度對帳一次。
商品銷售管理規範細則
為了進一步加強對銷售工作的管理，規範銷售結算程式，按照稅法規定要求開具增值稅專用發票，特規定本管理細則。
一、 銷售部門要及時掌控市場資訊，包括：商品品種、規格要求、商品銷售渠道、**、質量要求等資訊動態，要每月日前制定下月銷售計畫，包括商品品種規格，銷售數量，銷售額等，報總經理批准後，交採購部據以安排採購計畫，交財務部安排資金。
二、 客戶提出要貨計畫時，銷售員要首先填製要貨計畫單，落實庫存量後，由銷售負責人全面平衡市場需求，簽字批准要貨計畫。發貨的原則是款到發貨，遇特殊情況要先發貨後付款時，必須由總經理批准，其他任何人無權擅自發貨。在財務確認貨款已到帳時，銷售員填寫銷售貨物單，銷售貨物單要由財務部加蓋收款確認章方生效，並據以發貨。
三、 在填開銷售貨物單時，要認真填寫收貨人全稱，以便作為將來********的依據，並且要保證付款人與開票人一致，一項不符，都不能*****。
四、 增值稅發票的使用，政策性很強，不得轉借，轉讓，代開，不得擅自擴大專用發票的使用範圍，在******時，要同經辦人填寫「開具增值稅發票申請單」並附一聯發貨銷售貨物單，經銷售負責人簽字，財務審核手續符合要求，並綜合平衡後，給予開具增值稅發票。
五、 銷售員對客戶所交的現金要及時交財務辦理有關的結算手續，不得長期自行儲存，更不得占為己有，否則按有關法規處理。
六、 銷售部對每月發出的商品作出銷售臺帳，統計各經銷商的發貨及付款情況，並與財務部門對帳，對欠款單位要及時做好催收工作。
企業費用現金報銷管理制度
費用報銷管理制度是為費用報銷工作所設定的執行標準，它對於企業和個人嚴格遵守財政紀律，加強現金管理，控制費用支出，提高企業經濟效益具有重要意義。本制度是對公司各部門 分廠 分公司 及個人用現金報銷的有關費用進行歸口管理與控制所作的規定。本制度所涉及的現金是廣義的概念，包括通過以現金 銀行存款 信用卡等...
集團公司費用現金報銷管理制度
費用報銷管理制度是為費用報銷工作所設定的執行標準，它對於企業和個人嚴格遵守財政紀律，加強現金管理，控制費用支出，提高企業經濟效益具有重要意義。本制度是對公司各部門 分廠 分公司 及個人用現金報銷的有關費用進行歸口管理與控制所作的規定。本制度所涉及的現金是廣義的概念，包括通過以現金 銀行存款 信用卡等...
集股份司費用現金報銷管理制度
費用報銷管理制度是為費用報銷工作所設定的執行標準，它對於企業和個人嚴格遵守財政紀律，加強現金管理，控制費用支出，提高企業經濟效益具有重要意義。本制度是對公司各部門 分廠 分公司 及個人用現金報銷的有關費用進行歸口管理與控制所作的規定。本制度所涉及的現金是廣義的概念，包括通過以現金 銀行存款 信用卡等...