附件：西安航天工業學校2023年度
內部控制評價報告
根據《關於做好2023年度內部控制評價工作的通知》(天科審字[2014]1263號)，，評價報告已經行政辦公會會議通過，現將評價情況報告如下：
一、權力機構宣告
法定代表人保證本報告內容不存在任何虛假、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
建立健全並有效實施內部控制是法定代表人的責任；綜合管理部對建立與實施內部控制進行監督；內控建設領導小組負責組織領導內部控制的日常執行。
本單位內部控制的目標是：通過制定制度、實施措施和執行程式，合理保證經營合法合規、資產安全和使用有效、財務報告及相關資訊真實完整，有效防範舞弊和預防腐敗，提高經營效率和效果。由於內部控制存在固有侷限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證。
二、內部控制建設工作的總體情況
（一）優化內控組織架構
2023年學校系統搭建了內控組織架構，成立內部控制領導小組和工作辦公室，全面負責風險管理及內部控制體系建設工作。編制內控體系建設實施方案，計畫通過兩年時間完善學校管理規章制度、主要業務流程。
為加強內控體系建設，2023年學校成立內控體系建設專案組，全面負責本單位的內控體系建設工作。專案組按學校內部控制領導小組要求，從學校實際出發，與iso9001質量管理體系進行有機融合，按照《機關事業單位內部控制管理規範》要求，對學校各部門內控體系進行指導、不定期檢查，確保內控建設工作落到實處。
（二）優化內控管理制度
健全規範的內控管理制度是學校良好執行的堅實基礎。制度檔案的缺失不僅是管理上的漏洞，亦是內控設計缺陷。2023年學校內控建設的主要工作是完善管理檔案和全面梳理業務流程，通過對內控體系進行優化提公升，學校修訂及新建制度97項。
通過廣泛徵求意見，反覆論證，剖析學校的主要業務流程，對現有制度的適用性和有效性進行評估和診斷，進一步完善了學校的制度體系，優化了管理流程，強化了制度執行力。
三、內部控制評價工作的總體情況
主要從內部控制評價工作的組織形式、實施方案、進度安排和匯報途徑等進行簡要說明。
為不斷完善學校內控體系，堵塞管理漏洞，從而達到保護學校資產，實現學校效益最大化的目的，學校2023年內部控制評價工作主要分為半年度內控自查和專項監督檢查。
半年度內控自杳主要由各部門負責人具體實施，內控建設專案組對自查過程進行監督指導。
專項監督檢查主要由內控建設專案組組織實施。2023年主要選取印章管理、採購管理、安全管理、學生管理、學生就業實習管理等作為內控專項檢查的重點流程。學校旨在通過專項檢查更加深入、全面、系統的識別內控缺陷，以改善學校在執行管理中的不足與缺失，進一步提公升執行管理水平。
四、內部控制評價的依據
本報告旨在根據《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制評價指引》、《中國航天科技集團公司內部控制評價管理辦法》的要求，結合學校內部控制評價制度，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，對截至2023年12月31日內部控制設計與執行的有效性進行評價。
五、內部控制評價的範圍
納入本次內部控制評價範圍的部門有：綜合管理部、財務部、服務保障部、學工部、招就辦。
納入評價範圍的業務和事項包括：
內部控制體系建設
組織機構
採購業務
工程專案
財務報告
六、內部控制評價的程式和方法
本單位開展的評價工作嚴格遵循基本規範、評價指引以及集團公司規定的程式，在分析學校管理過程中的高風險領域和重要業務事項後，制定科學合理的評價工作方案，確定檢查評價方法，並嚴格執行。
評價程式主要包括：
（一）評價準備階段
1．評價培訓與宣貫
在實施評價前，專案組負責組織培訓內控評價組人員，培訓內容包括各業務流程需重點關注的問題、評價工作流程、評價方法、缺陷認定標準、評價人員的權利與責任等內容，確保評價組每一位成員都能有效完成內控評價任務。
2．評價動員與單位配合
內控評價組對內部控制評價的目的、意義等向被評價部門宣講和動員，對評價工作進行安排和部署。
被評價部門向內控評價組提供辦公場所及必要的辦公裝置，安排相關人員配合現場測試工作，根據評價組要求提供各項證據資料。
（二）評價實施階段
1．開展現場評價測試
內控評價組根據人員分工，按照學校《評價手冊》的規定，認真執行測試程式，填寫評價工作底稿、記錄相關測試結果，對發現的內部控制缺陷進行初步認定。
2．認定控制缺陷和通報評價結果
內控評價組針對初步認定的內控缺陷與相關責任人員進行溝通確認，形成現場評價初步結果。然後就現場評價初步結果與被評價部門交換意見，向被評價部門通報，由被評價部門負責人反饋意見後，交內控工作領導小組審閱。
（三）跟蹤整改階段
對於認定的內控缺陷，內控評價組提出整改建議，被評價部門及時制定整改方案，並認真落實整改。相關責任人在評價結束乙個月內向內控組反饋整改情況與結果。內控組負責對各部門的整改情況進行跟蹤和監督。
（四）報告階段
內控組彙總分析對各部門的評價結果，結合後續跟蹤整改情況，形成內控評價報告，經內控工作領導小組審核後，最終由校長辦公會審定後對外披露。
評價過程中，綜合運用了個別訪談、調查問題、專題討論、實地查驗、抽樣和比較分析等適當方法，廣泛收集本單位內部控制設計和執行是否有效的證據，根據評價的具體內容，如實填寫評價工作底稿，分析、識別內部控制缺陷。學校內部控制評價方法適當，獲取的評價證據充分有效。
七、內部控制缺陷及其認定
學校內控工作領導小組根據基本規範、評價指引重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合學校規模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，研究確定了適用本單位的內部控制缺陷具體認定標準。根據認定標準，結合日常監督和專項監督情況，我們未發現報告期內存在重大缺陷和重要缺陷。
八、內部控制缺陷的整改情況
針對報告期內發現的內部控制缺陷（一般缺陷），學校採取了相應的整改措施，具體包括：
闡明本單位擬採取的整改措施及預期效果。（對於評價期間已完成整改的重大、重要缺陷，單位應有足夠的測試樣本顯示與該缺陷相關的內部控制在報告日保持了設計與執行的有效性。對於尚未完成整改的，簡要說明未能整改的原因以及下一步的整改計畫、預計整改完成的時間）。
九、內部控制評價結論
本單位已根據基本規範、評價指引、集團公司相關規定要求，對截至2023年 12 月 31 日的內部控制設計與執行的有效性進行了評價。
本單位按照集團公司內部控制體系建設總體方案要求建立了內部控制體系，但尚未達到建設目標。
報告期內，本單位對納入評價範圍的業務與事項均已建立了內部控制，並得到有效執行，達到了內部控制的目標，不存在重大缺陷和重要缺陷。
內部控制應當與本單位經營規模、業務範圍、競爭狀況和風險水平等相適應，並隨著情況的變化及時加以調整。2023年主要對預算管理、收支管理、資產管理、採購管理、工程專案和合同管理等經濟活動業務，進行了全面的業務流程梳理，查詢廉政風險點，明確業務環節名稱和內控制度「立改廢」的任務。在此基礎上，根據國家有關法律法規和政策精神，緊密結合學校實際，積極完善6項經濟活動業務的內部管理制度與措施，同時，研究進一步完善學校經濟活動風險評估、內部控制制度評價與監督的實施辦法。
本單位將繼續完善內部控制制度，規範內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進本單位健康、可持續發展。
法定代表人簽字：年月日
內控評價報告
附件 西安航天工業學校2014年度 內部控制評價報告 根據 關於做好2014年度內部控制評價工作的通知 天科審字 2014 1263號 評價報告已經行政辦公會會議通過，現將評價情況報告如下 一 權力機構宣告 法定代表人保證本報告內容不存在任何虛假 誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性 準確性和...
2023年度內控評價報告
一.公司宣告 按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常執行。公司董事會 監事會及董事 監事 高階管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載 誤導...
內控評價報告 上傳百度
根據 企業內部控制基本規範 及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求，結合 xx公司 以下簡稱 公司 內部控制制度和內部控制手冊，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司內部控制有效性進行了試評價。按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評...