第1章：總則
第二章：費用報銷基本制度及基本流程
第三章：報銷時間的具體規定
第四章：費用預算審批管理
第一章：總則
第一條：為了加強公司內部管理，規範公司內部財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條：本制度根據公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費等,以下分別說明相關各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條：本制度適用本公司。
第二章：費用報銷基本制度及基本流程
第4條：報銷人必須取得合法有效的報銷發票，所有發票必須有公司完整名稱的抬頭，若商家不給機打發票抬頭，需手填公司完整名稱後，加蓋商家發票章，否則不予報銷。
第五條：費用報銷單填寫及票據貼上要求：
1、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意塗改；
2、報銷單封面與封面後的託紙必須大小一致，各票據不得突出於封面和託紙之外（票據過大時應按封面大小摺疊好）；
3、各票據應均勻貼在報銷單封面後的託紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；
4、若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；
5、報銷票據在貼上時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；
6、報銷單各專案應填寫完整，大小寫金額一致，並經部門領導有效批准；
第六條：費用報銷基本流程
1、由經辦人填寫「員工報銷單」後，提交部門領導審批，部門領導對部門預算內經費審核，無誤後提交財務部；
2、財務部驗證發票是否真實、是否超標準、是否超預算，無誤後提交總經理；
3、總經理審批業務的合理性、必要性、無誤後返回財務部。
第七條：差旅費報銷
1、因公出差的辦理程式
1.1因公出差的員工必須事先填寫「出差申請單」，註明出差隨同人員、時間、地點、事由、經總經理審批簽字。
1.2出差人員應在回公司後五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費標準填寫「費用報銷單」，後附「出差申請單」，執行費用報銷流程。
2、差旅費標準
2.1 住宿費用報銷均需附有酒店列印的正式水單。出差酒店住宿原則上首選公司協議酒店。若協議酒店滿員，自行住宿需參照以上標準。
2.2報銷天數按照交通工具出發時間到返回時間計算。
第八條：業務招待費
1.業務招待餐費必須事先申請，填寫「業務招待餐費申請單」。報銷時需如實提供發票和消費流水，杜絕跟業務無關的用餐支出，具體招待餐費標準為不超過300元/人；報銷業務招待餐費超過1000元，由江蘇區域總審批。
第九條：交通費
1、 原則上公司不給員工報銷任何汽車費用（包括汽油費、停車費、路橋費及汽車維修費等）。
2、對員工的地面交通，公司鼓勵使用公共交通工具，如火車、大巴及當地計程車等。對於不同城市往返，單程距離不超過60公里的，不得使用私車並報銷汽油、停車及路橋費，只能使用公共運輸。確因業務需要，需使用員工個人車輛辦理公事的，應在每次使用前提交書面申請，經總經理審批後方可按規定報銷費用。
第十條：通訊費
1、總經理：實報實銷
2、部門經理：實報實銷（限額200元）
3、原則上，普通員工不享受通訊費補貼。
第十一條：辦公費用
1、辦公用品的採購原則由行政部經辦，貨比三家，尋找物美價廉的**商，簽訂長期採購合同或協議，採取月結方式支付相關支出。
第十一條：未涉及的其它事項發生的費用，根據實際情況，由財務部上報總經理酌情處理。
第三章：報銷時間的具體規定
第十二條：為了方便員工費用報銷，財務部根據實際情況在每星期集中定時收集報銷單據。
第四章：費用預算審批管理
第十三條：費用預算審批管理
1.每月16日各部門負責人將下月部門費用預算明細支出表報至財務部，財務人員對各部門下月預算情況進行彙總，並報至總經理審批。
2.公司所有員工報銷需經總經理統一審批。
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金融保險企業 第1章總則 第2章資本金和負債 第3章固定資產 第4章現金資產 第5章放寬 第6章 及投資 第7章無形資產 遞延資產及其他資產 第8章成本 第9章營業收入 利潤及分配 第10章外幣業務 第11章企業清算 第12章財務報告及財務評價 第13章附則 附表金融保險企業固定資產分類折舊年限表 ...
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