一、採購計畫
由使用部門根據需求編制材料、物資採購計畫，報經部門主管審核後，報總經理審批，按公司規定採購。材料購入必須持有生產或安裝、維修等部門的採購申請單，經領導批准後方可到財務部門借款。
二、付款
材料採購可按下列方式付款。
1、預付貨款。採購人員憑購貨合同、採購計畫、借款單據、供貨方全稱、開戶行、賬號等到財務科辦理借款手續。材料的採購須簽訂購貨合同，採購人員接到材料採購計畫後，向財務部門提出用款申請， 列明用款的性質、用途、金額等要素，先報部門經理審批同意，報請總經理簽字同意後辦理支票等付款手續。
2、貨到付款。憑採購計畫、購貨合同、發票及清單、驗收入庫單等，經理及相關人員簽字後到財務科辦理付款手續。
3、賒購材料。對於賒購的材料，應在材料到貨後，採購人員把採購計畫、購貨合同、發票、驗收入庫單、供貨方全稱、開戶行、賬號等一同交財務科辦理入賬手續，之後按合同約定付款。
三、驗收入庫
業務部門按採購申請單所購材料送達企業後，須持總經理簽批的採購單、購貨發票，購銷合同（協議）等到倉庫部門辦理入庫手續。大宗原材料購進都要簽訂購銷合同，使用票據結算，各種材料採購驗收入庫後，不論是否付款，原材料保管員都要在入庫時填製入庫單，將發票或入庫單交財務處理賬務，以便真實反映各項債權債務，以避免發生賬外資產。
採購人員必須將購回材料送交倉庫由保管驗收入庫，同時應出示發票及材料清單（原則上要求取得發票，對沒有發票的材料要求有發貨清單）；保管員根據材料採購計畫及隨貨單據分別驗收材料的類別、數量、質量、規格、金額等，審核無誤後填製入庫單，保管人員及經辦人簽字生效。
如所購材料、物資等直接運送到使用地點的，由保管員現場驗收後填製驗收入庫單，同時填製出庫單，領用、使用部門、施工單位等相關人員簽字。
所購材料在未收到相應發票前，保管員須建立貨到票未到材料登記簿，並根據合同、發貨清單等有效單據及時登記材料入庫、領用情況，月底保管將貨到票未到的入庫單、出庫單、領料單等記賬聯上交財務，在收到發票後才可辦理付款手續。
四、材料出庫
業務部門根據工作計畫和設計預算用料開具領料單，領料單一式三聯，財務一聯，倉庫一聯，領用部門一聯，超出預算或計畫外的用料由部門主管簽批，月底統一報總經理審批。材料發出原則上採用先進先出法，先購進的物品先發出。材料領用時必須辦理出庫手續，領用人填寫領料單或出庫單，由領用及保管部門負責人審核簽字，保管員方可辦理出庫；行政各部門只有經主管領導批准後方可領取。
領料員和保管員應核對物品的名稱、規格、數量、質量狀況，核對正確後方可出庫。每月保管應定期將領料單、出庫單彙總交財務科。
五、月末對賬
每月月底之前把當月材料的出庫單按類別、名稱歸集，註明領用、使用部門，編制出庫材料彙總表，保管員及部門主管簽字後報財務科。出入庫資料月底會計與保管進行核對，材料要做到賬實相符、賬賬相符、賬表相符。
六、材料盤點
保管應當定期或不定期對材料進行實地盤點，每月末編制庫存材料盤點表報財務核對，每年年終至少進行一次全面盤查，查明盤盈、盤虧的數量，盤點清查結果要形成書面報告。
財務部門職責
1.總則 1.1.制定目的 將公司財務部門職責予以明確化，力求權責分明 高效協調。1.2.適用範圍 凡隸屬本公司財務部門人員之工作崗位，均依照本規範的體制管理。1.3.權責單位 1 財務經理負責本規範制定 修改 廢止之起草工作。2 總經理負責本規範制定 修改 廢止之核准。2.崗位職責 2.1.財務部...
財務部門職責
1.總則 1.1.制定目的 將公司財務部門職責予以明確化，力求權責分明 高效協調。1.2.適用範圍 凡隸屬本公司財務部門人員之工作崗位，均依照本規範的體制管理。1.3.權責單位 1 財務經理負責本規範制定 修改 廢止之起草工作。2 總經理負責本規範制定 修改 廢止之核准。2.崗位職責 2.1.財務部...
財務部門職責
1 目的規定和明確本公司的職責內容和範圍 2 範圍適用於本公司財務部門 3 責任本公司財務部門對本規程的實施負責 4 內容 在總經理的領導下全面負責開展本公司的財務工作，負責日常財務工作計畫的制定和實施.嚴格按 會計法 等國家有關法律 法規和公司會計制度進行財務管理工作.負責制定公司財務 會計核算管...