2023年3月天健公司內部審計工作報告
一、2023年度內部審計工作目標
2023年度內審部工作目標將緊緊圍繞完善內部控制，提高公司經營管理工作而展開，在公司內部為董事會和職能部門提供客觀的審計和檢查服務，我們的目的就是協助董事會建立良好的公司治理機制，並對公司各級管理部門有效履行職責提供審核、意見和建議。
二、審計制度、職責與審計流程
結合公司實際情況，修訂完善了內部審計制度，並在此基礎上明確了審計職責和工作流程。（參見公司內部審計制度、內審部工作職責與工作流程）
三、審計資源分配情況
審計資源的分配是基於內審部一名審計人員而完成的。因公司內審工作剛展開，內審部缺乏具有實際內審經驗的人員指導審計工作，建議內審部招聘1名有內部審計經驗的負責人。
四、2023年內審計畫
我們制定的內審計畫是基於改善內部控制，降低業務風險而制定的。
五、關於5月內控審計的匯報
對於公司內部控制中的缺失我們做了專項工作報告（參見附件3：關於內部控制的內審報告），提請管理層給予關注，因為這涉及到公司整體運營的穩健性，比如信用控制缺失，將導致發貨不嚴；**管制缺失，會產生後期折扣隨意，都會造成較大的實際應收賬款，截止3月底，應收賬款淨額為1.56億，在流動資產中佔比為40%。
實際上，在4億的流動資產中，應收賬款的參考經驗數為15%至30%之間，均值為25%,即10000萬。但是算上已發貨未開票，公司的應收餘額會更高，為1.9億，從發貨開始計算的應收賬款周轉率比財務賬面數要低，為3.
1。對於內控審計報告中的內控缺失，我們有責任對認為有問題的每一審計專案實施後續審計，安排相關後續審計計畫、審計範圍和目標，實施相關後續審計程式，其目的是確定有無採取糾正措施，向公司董事會和管理層報告這些措施，並評價它們對糾正審計過程中發現的缺陷的效果。
以上報告呈公司董事會審計委員會批覆。
內審部：
複核人：
2023年3月5日
附件1：內部審計制度
附件2：內審部工作職責與工作流程
附件3：關於內部控制的內審報告
公司年度內部審計工作報告
公司 以下簡稱 公司 始終將合規經營作為公司生存 發展的生命線，公司領導自始至終強調 公司經營必須堅持規範的秩序和規則，如果公司違反了秩序和規則，我們的經營之路是走不遠的 在新形勢下，我們一定要認清市場和國家法規環境，堅持規則 秩序為先的原則，不能在這方面犯錯誤。公司內部審計作為提公升公司內部控制效...
公司年度內部審計工作報告總結
公司 以下簡稱 公司 始終將合規經營作為公司生存 發展的生命線，公司領導自始至終強調 公司經營必須堅持規範的秩序和規則，如果公司違反了秩序和規則，我們的經營之路是走不遠的 在新形勢下，我們一定要認清市場和國家法規環境，堅持規則 秩序為先的原則，不能在這方面犯錯誤。公司內部審計作為提公升公司內部控制效...
供電公司內部審計工作狀況
二 加強審計管理基礎工作，完善審計制度，提高審計質量 1 結合審計工作需要，制定本公司內部審計制度建設規劃，進一步完善審計工作制度和管理制度。規章制度的建立健全，內審程式的完善 規範是促進內部審計工作規範化 制度化的基礎。2 審計質量是審計工作水平的重要標誌，直接影響到審計目標的實現，是樹立審計形象...