4、最後根據總賬的資產(貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等負債(應付票據，應附賬款等)所有者權益(實收資料，資本公積，未分配利潤，盈餘公積)科目的餘額(是指總賬科目上的最後一天上面所登記的數額)編制資產負債表，根據總賬或科目彙總表的損益類科目(如管理費用，主營業務成本，投資收益，主營業務附加等)的發生額(發生額是指本月的發生額)編制利潤表。 (關於主營業務收入及應交稅金，應該根據每乙個月在國稅所抄稅的數額來確定。因為稅控機會列印乙份**上面會有具體的數字)
5、其餘的就是裝訂憑證，寫報表附註，分析情況表之類6、注意問題： a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。 b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。
每月月初根據銀行對賬單調銀行賬餘額調節表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發票當月入賬。
每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
三、財務人員業務流程之三報表問題：
企業會計報表包括四個報表，除了資產負債表和利潤表之外還利潤分配表和現金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業才會對所盈利的利潤進行分配。而現金流量表只是根據稅務部門的要求而進行編制，不同地區不同省要求不同。
在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。(管理，財務，營業，製造等費用月末沒有餘額 ，結帳方法採用表結法下，損益科目月末可留餘額;製造費用如果有餘額，是屬於在產品的待分配費用，在負債表上視同存貨。利潤表的本年利潤要和資產表的相吻合。
房地產企業財務工作流程
一 基本流程 一 填製會計憑證 1 審核原始憑證是證明經濟業務已經發生，明確經濟責任並用作記帳原始依據的一種憑證，是進行會計核算的原始資料和主要依據。原始憑證應具備如下基本要素 憑證名稱 填製日期 填製單位 填製人 經辦人員簽名或單位蓋章，以及接受單位名稱 經濟業務內容 金額等。從外部取得的原始憑證...
小企業財務付款報銷審批流程
3.3報銷費用超過1500元以上者，需部門經理簽字後，由經理再次簽字確認。3.4出差人員必須在返回後5日內將費用報銷完畢，超過日期的不再進行報銷。3.5此費用適合於管理費用，差旅費報銷等。流程圖如下 4.借款流程 4.1申請人填寫 借款單 由所屬部門經理對借款專案的合理性進行審核簽字後交予會計，由財...
財務工作流程
財務人員都應該了解此流程，更應該了解相關的財務軟體，目前稍有規模或管理水平高一點的企業均採資訊化管理，你應該知道如何使用軟體和如何設定，只要憑證製作正確，其餘一切由計算機完成 憑證 彙總 明細賬 總賬 各種報表等。首先來了解財務流程是非常有必要的。一 大致環節 1 根據原始憑證或原始憑證彙總表填製記...