目錄1、經濟責任審計一般工作程式圖
2、經濟責任審計委託書
3、審計立項書
4、被審計單位基本情況表
5、任期內單位重大事項決策情況表
6、經濟責任審計計畫表
7、審計工作方案
8、審計通知書
9、審計進場會議紀要
10、審計資料交接單
11、審計承諾書
12、內部控制調查表
13、企業內部控制調查問卷
14、內部控制測試表
15、記賬憑證檢查表
16、實質性測試審計工作底稿
(1)固定資產審核表
(2)固定資產抽查表
(3)銀行存款餘額調節表
(4)庫存現金盤點核對表
(5)審計核實材料
(6) （往來款）審核表
(7) 餘額測試表
17、審計調查記錄
18、審計工作底稿彙總表
19、領導幹部審計簡易測試程式工作底稿
(1)領導幹部經濟責任審計評價總表
(2)履行經濟管理職責情況表
(3)經濟責任指標實現情況表
(4)收入實現情況表
(5)支出發生情況表
(6)資產管理情況表
(7)經濟合同、協議管理情況表
(8)經辦的債權債務情況表
(9)內部控制制度制定與執**況表
(10)其他需要說明情況表
20、審計報告
21、審計報告徵求意見書
(1)審計報告徵求意見書
(2)審計報告徵求意見表
(3)審計報告徵求意見簽收單
22、審計文書簽收單
23、已閱資料清單
24、審計程式執行一覽表
1、 經濟責任制一般工作程式圖
經濟責任審計一般工作程式圖
審實質性測試
審計工作底稿彙總
審計複核
草擬審計報告
審計報告徵求意見
審計報告審核與審定
2、 經濟責任審計委託書
編號：廣州××集團****檔案
委託審計通知書
××審字[ ]第號
廣州××****：
經研究決定，現委託廣州巨集海會計師事務所****對 （單位、部門處長、主任、經理等） 同志自年月日至年月日任職期間的經濟責任進行審計。
委託單位（蓋章）
負責人（簽章）
年月日3、 審計立項書
編號：廣州××****
審計立項書
審字[ ]第號
4、 被審計單位基本情況表
編號：被審計單位基本情況表
5、 任期內單位重大事項決策情況表
編號：任期內單位重大事項決策情況表
被審計單位名稱：
填表說明：本表所指的「決策」均為「重大經濟決策」。「重大經濟決策」是指對單位的經濟發展有重大影響的決策行為，如對外投資、併購、重大工程專案大
宗物資採購等。
6、 經濟責任審計計畫表
編號：經濟責任審計計畫表
7、 審計工作方案
編號：aaa bbb ccc****
審計工作方案
審字[ ]第號
關於對××同志進行經濟責任審計的工作方案
8、 審計通知書
編號：aaa bbb ccc****
審計通知書
審字[ ]第號
關於對同志進行經濟責任審計的通知
（被審計單位名稱）：
根據本公司規定，經董事長批准，決定派出審計組，自××××年××月××日起，對×××同志自××××年××月至××××年××月在你單位任（職務）期間的經濟責任進行就地（或報送）審計。
請你單位協助提供領導幹部經濟責任審計的有關資料，並請通知×××同志於××日之前向審計組提交述職報告。
在審計期間，請你單位有關職能部門積極配合，提供必要的工作條件，以保證審計工作的順利進行。
特此通知。
審計組長成員：
附件：（一）需向審計組提供的資料清單
（二）××同志述職報告內容的基本要求
aaa bbb ccc****審計室
年月日抄送：
附件（一）需向審計組提供的資料清單
1、企業內部的財務規章制度和內部控制制度；
2、任期內審計單位在銀行和非銀行機構設立的全部賬戶的情況，
包括已登出的賬戶；
3、企業章程、有關內部機構設定、職責分工情況；
4、任期內歷年資產經營計畫和經濟指標完成情況；
5、任期內歷年財務報表、賬簿、憑證等會計資料；
6、任期內重大投資專案及實施結果，對外投資專案明細表；
7、任期內全部協議書及經濟合同；
8、任期末各種財產物資盤點表、債權債務清理明細表；
9、任期內重大經濟事項的決策材料及相關會議記錄；
10、任職前後有關經濟遺留問題的專門材料；
11、任期內有關經濟監督部門及檢查機構作出的重大事項檢查結
果、處理意見及糾正情況資料；
12、任期內上級內部審計機構或社會審計機構出具的審計報告、
驗資報告、資產評估報告及辦理企業合併、分立等事項出具的有關報
告等；13、審計機構認為需要的其他資料。
附件（二）××同志述職報告內容的基本要求
1、任職情況（包括在何單位、任何職及任職起止時間）；
2、單位基本情況；
3、任期內經濟責任目標及其完成情況；
4、任期內的主要經營決策及其實施效果；
5、任期內資金運用情況（包括資金**與運用的明細及說明）；
6、財產物資的安全完整、保值增值情況（包括清查明細及說明）；
7、任期內債權債務情況（包括清查明細及說明）；
8、個人廉潔自律情況；
9、任職期間的工作體會及目前存在的主要問題。
9、 審計進場會會議紀要
aaa bbb ccc****
××審計進場會會議紀要
審計專案： [審計專案名稱]
日期： [會議日期]
地點： [會議地點]
與會人員： [參加會議的人員姓名及職務]
1. 與會人員介紹
由內部審計小組負責人對內部審計小組成員進行介紹並由被審計單位對其相關人員進行介紹。
2. 本次審計專案的目的和範圍
對本次審計專案的目的和範圍進行介紹，具體內容可參考審計計畫的相
關內容。
旨在向被審計單位相關人員明確審計的目的、內部審計涉及的業務和需
要提供配合的部門等。
3. 工作方法介紹
對在內部審計過程中採用的工作方法進行介紹，其中包括訪談、穿行測
試和符合性測試。具體內容可參考審計計畫的相關內容。
4. 預計工作日程和時間安排
就現場工作時間與被審計單位進行溝通，希望其在預計工作時間內安排
相關人員予以配合。
10、 審計資料交接單
編號：審計資料交接單
注：此表一式兩份，交接雙方各執乙份
11、 審計承諾書
編號：承諾書
aaa bbb ccc審計室：
我們對所提供的財務會計資料負責，並作如下承諾：
一、我們提供的會計報表是遵循《××××會計準則》和《××
××會計制度》及國家其他有關財務會計法規的規定，由本單位負責編制的。我們保證所提供的會計報表真實準確地反映了本單位報告期末的財務狀況及本年度的經營成果和資金變動情況，並對其合法性負責。
二、本單位業已提供全部財務、會計記錄和有關資料，保證無遺漏，並對其真實性、完整性、合法性負責。
二、本單位保證所有財務收支及資產、負債、損益均已全部納入本單位賬戶核算。
三、本單位業已提供全部關聯單位名單及合同、協議等資料，關聯單位的重大交易事項均已提示，保證無遺漏。
四、對審計小組在審計過程中要求提供的有關調查、核實材料，本單位將按規定時間簽署完畢，送交審計小組。
被審計單位（蓋章負責人：
財務主管人：
年月日年月日
12、 內部控制調查表
編號：內部控制制度調查表
被審計單位名稱（蓋章）：
13、 企業內部控制調查問卷
企業內部控制調查問卷
會計期間
經濟責任審計工作底稿標準格式
完工或離職經濟責任審計工作底稿 1 經濟責任審計立項書 編號 審計立項書 審字 第號 2 被審計單位基本情況表 編號 被審計單位基本情況表 3 經濟責任審計計畫表 編號 經濟責任審計計畫表 4 審計工作方案 編號 xx 審計工作方案 審字 第號 關於對 專案 同志進行經濟責任審計的工作方案 5 審計...
審計工作底稿
會計師事務所 審計差異事項調整表 客戶單位年月日索引號 z4 編制人員日期複核人員日期 會計師事務所 銀行存款餘額明細核對表 客戶名稱年月日索引號 a1 2 編制人員日期複核人員日期 會計師事務所 貨幣資金收入憑證抽查表 客戶名稱年月日索引號 a1 3 編制人員日期複核人員日期 會計師事務所 貨幣資...
審計工作底稿
風險評估工作底稿 總體審計策略 被審計單位 青島海爾集團索引號 專案 總體審計策略財務報表截止日 期間 2010.12.31編制 張三複核 李四 日期 2010.10.1日期 2011.4.10一 審計範圍 二 審計業務時間安排 一 對外報告時間安排 2011.4.20 二 執行審計時間安排 三 溝...