公司2023年審計總結及2023年工作計畫
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2023年，在上級公司審計部門的指導下，公司審計工作緊緊圍繞公司的中心工作，以財務收支為基礎，以任期經濟責任為主線，以跟蹤審計為重點，認真開展任期經濟責任審計、工程跟蹤審計、財務收支狀況審計、內控審計等審計工作，同時抓好重點領域、重點部門、重點資金、重點工程的審計，對公司熱點、難點問題進行審計，做到「全面審計、突出重點」。2023年，完成審計專案xx個，其中公司本部xx個、xx公司xx個、xx公司xx個、xx公司xx個，專案概算資金***億元。2023年，公司通過全面審計和審計調查，為公司經營管理和專案決策提供服務，發揮審計監督服務職能，達到推動公司整體管理水平提高和防範風險的目的。
一、2023年審計工作回顧
1、加強日常財務收支及財務決算審計。
財務收支及決算審計是審計工作的基礎，也是各項財務收支真實、準確反映的有效保證。在財務收支審計中，公司及所屬單位從財務基礎工作入手，通過對財務內控制度的適當性與遵循性進行評價，針對存在的內控制度執行不到位、審批手續不完善、列支不合理、會計核算不規範等問題，提出審計建議，並及時督促相關部門限期進行整改，使財務收支得到真實、準確地反映。2023年，完成財務收支審計xx項，提出審計建議xx條，採納xx條，制定完善相關制度xx項，目前審計建議正在落實整改中。
2、強化領導幹部經濟責任審計，為完善幹部監督管理機制提供依據。
根據公司《***x審計管理辦法》，2023年完成領導人員及管理人員任期經濟責任審計***項，針對審計中存在的問題，提出審計建議x條，目前已落實整改x條。通過任期經濟責任審計，明確了領導人員及主要管理人員在任期內所承擔的經濟責任，對其在任職期間的工作給予公平、公正的評價，肯定成績、指出不足，使被審計人在新的工作崗位上能夠更好的工作；通過任期經濟責任審計，推進了被審計單位內控制度的健全，促進了黨員幹部廉潔從業，有利於領導幹部任期經濟責任的落實，充分體現了審計的監督職能；通過任期經濟責任審計，使經濟責任審計成為正確評價領導人員及主要管理人員任期經濟責任和人事部門考核任用幹部的重要依據。
3、針對管理薄弱環節開展專項審計。
2023年針對管理中的關鍵控制點以及制度控制中存在的薄弱環節，積極開展專項審計：xx公司對2023年技改費用執**況、2010燃料管理情況針對存在的問題提出審計建議xx條；xx公司根據集團公司***x檢查意見對備用金管理進行了審計，修訂完善了《備用金及借款管理辦法》；***公司對***x改擴建工程進行了專項審計，修訂完善了《結算管理制度》、《經濟簽證管理制度》、《價款支付管理制度》等制度。通過專項審計，使審計業務範圍得到進一步的拓展，並使審計工作積極有效地參與到公司的日常管理中。
4、積極開展內控制度專項檢查工作。
2023年，公司及所屬各單位審計部門利用對管理流程及內控制度執行中的重要環節和關鍵控制點比較熟悉的優勢，對各單位現行內控制度進行了專項檢查，針對內控制度執行中存在的問題，提出審計建議***條，目前已接受審計建議並修訂完善管理制度xx項，其餘建議正在落實整改中。通過開展內控制度專項檢查，對內控制度的適當性及遵循性進行客觀評價，使公司及所屬各單位管理層及有關職能部門能夠及時掌握各項制度在執行中存在的問題，對健全及完善公司各項管理制度起到積極的促進作用。內部審計
5、加強對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審簽工作。
2023年，在合同審簽中嚴格堅持所簽合同與前期立項、招標結果一致，費用**明確，有關費用計算符合國家規定標準，合同結算方式符合財務核算的要求；在合同結算審簽中，嚴格要求經辦人提供工程質量驗收報告，對無驗收報告的合同不予簽字結算；在工程預決算審簽中，嚴把工程造價關，對工程變更必須提供合理依據。通過經濟合同、工程預決算的日常審簽工作，規避了企業潛在的風險，有效地維護了企業經濟利益及合法權益，較好地履行了風險控制職能。2023年，完成經濟合同審簽xx份，涉及合同金額***萬元；完成合同結算審簽xx份，結算金額xx萬元；完成工程預決算審簽xx份，審簽金額***萬元。
6、開展工程跟蹤審計工作。
受上級審計部門委託，xx公司和xx公司分別於xx年x月和xx年x月開始對xx公司***工程專案和xx公司xx、xx工程進行跟蹤審計。2023年，***公司按照規避風險提高工程控制的有效性原則對xx項單項工程結算進行了審計，送審金額xx萬元，核減資金xx萬元；***公司針對***x存在的問題提出了xx條審計意見。
回顧2023年，審計工作的亮點主要有以下三點：一是圍繞公司實施「***」發展戰略這一工作重點，積極開展內部審計工作；二是積極發揮審計的監督與服務職能，將審計工作從傳統的事後審計逐步向事前審計轉變，尤其是在經濟合同的審簽工作中，審計的事前審計監督工作發揮得相對較好，為公司經濟行為的規範性起到積極有效的作用；三是通過開展專項審計，使審計業務範圍得到一定拓展，從日常財務收支審計逐漸向經濟責任審計等管理審計轉變，為公司完善管理制度，健全約束機制起到積極的推動作用。
三、工作中存在的不足。
一是由於新建單位較多，使得專業審計人員十分缺乏。二是審計人員業務培訓機會較少，專業知識得不到及時更新。三是審計制度還需進一步健全和完善。
四、2023年的工作計畫
以公司「***」轉型發展為中心，進一步加強審計基礎工作，以實行規範化審計為載體，全面提高審計質量，認真履行審計監督職能，充分發揮內部審計的職能作用。
1、結合現代企業審計業務發展的要求，發揮好審計評價，監督與服務的職能，將審計業務由常規審計轉變為管理型審計，將傳統的事後審計轉變為事前、事中、事後審計相結合的現代化審計方式，加大對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審簽工作力度，降低成本，提高經濟效益。
2、繼續開展經常性的財務收支審計，加強內控制度審計，加強對公司本部以及各單位財務收支審計，開展內控制度執**況檢查；圍繞公司主要工作，積極開展燃料管理、物資採購、大修和技改、工程建設等專項審計，堵塞管理漏洞。
4、不斷健全和完善公司審計組織機構和制度體系，不斷加強審計人員業務學習，提高審計人員專業素質，使公司內審工作水平更上新台階。
2023年，公司審計工作在集團公司審計部門的關心支援下，雖然取得了一些的成績，但與公司發展的要求相比較還有一定的差距。2023年，公司審計工作將在集團公司審計部門的指導下，繼續發揚嚴謹務實的工作作風，講求實效，在突出內審服務上下功夫，不斷拓展審計領域，提高審計水平和質量，規避公司經營與財務風險，為公司發展提供有力的支援。
2023年審計工作年度總結
2 開展基建審計，確保投資效益。今年教育內審對初中工程 校舍安全工程和希望工程等專案進行預決算審計和委託審計。全年基建審計專案29個，審減率為6 修繕審計專案18個，審減率為6.4 審計總金額3728.8萬元，審計核減金額237.7萬元。通過對的基本建設預決算審計，進一步促進了我縣中小學建設的規範化...
2023年審計工作要點
2015年審計部將緊緊圍繞集團的全年工作目標和中心任務，繼續堅持 圍繞中心 服務大局 的指導思想，牢固樹立 審計為發展服務 的科學理念，切實履行監督職責，為不斷提高集團經濟發展質量和效益做出應有的貢獻。針對目前實際情況,提出2015年工作計畫如下 一 以經營業績審計為中心，經濟責任審計和專項審計相結...
公司審計工作總結
分公司審計部認真落實公司總部2014年內部審計工作指導意見，結合分公司年度本質脫困的經營目標，制訂了具體的審計工作計畫和落實措施。現將全年工作落實情況總結如下 一 組織實施了 鋁建內蒙大唐專案專項審計工作。根據分公司的要求，審計部於4月份實施完成了河南 鋁建設 承攬的 內蒙大唐國際托克托電廠電解鋁除...