【摘要】 存款保險制度作為保障和維護金融體系穩健執行的重要金融工具和手段為各國金融監管機構所採用，其對於減弱和抵禦銀行風險的傳染性和金融風險的發生起著重要作用。本文在闡述存款保險制度相關理論內涵及其對於金融體系執行作用意義的基礎上，分析了建立存款保險制度的障礙及道德風險問題，最後提出了基於我國現實條件和執行環境建立存款保險制度的框架構想。
【關鍵詞】 存款保險制度銀行擠兌道德風險研究
從世界各國銀行金融體系執行的歷程來看，關於建立健全存款保險制度的問題受到了廣泛的關注和思考，不同的專家學者從不同角度給予了論述分析，特別是從現代歐美西方發達國家的金融執行與存款保險制度的發展歷程中可以看出，其健全和相關機制處理的好壞在很大程度上決定著銀行金融體系執行的穩定性和質量，尤其是在因歐債危機引發的席捲全球的金融風暴中更是表現的淋漓盡致。在後金融危機的背景下，世界各國**和專家學者對於存款保險制度對金融體系健康穩定執行的貢獻給予了重新的研究和認識，並提出了一系列優化和改建的方案和建議。這對於存款保險制度的研究具有很強的實踐導向意義和理論價值。
一、存款保險制度的內涵及其對於金融體系健康穩定執行的積極作用
從廣義上來分存款保險制度包括顯性存款保險和隱性存款保險兩種形式。，，一旦存款機構發生支付危機或破產時其對於儲戶的支付義務就部分或全部地由保險機構承擔。隱性存款保險制度是指沒有以法律形式規定或者正式的保險機構提供擔保，事實上是由**銀行或**為存款機構提供實質的存款保險服務、承擔風險、保障存款人以及其他債權人權益的一種制度。
長期以來，我國一直所採用的是隱性存款保險制度，並沒有明確地建立顯性存款保險制度。隨著經濟的發展，隱性存款保險制度的弊端越發顯露出來，如：加重**和地方財政負擔、擾亂貨幣政策秩序、擾亂市場競爭環境、損害公眾利益、動作效率低、成本高等，因此，建立符合我國國情的顯性存款保險制度已勢在必行。
本文所提到的存款保險制度主要是指顯性存款保險制度。這種制度對於有效防範存款機構經營不善、市場信心崩潰情況下的恐慌性擠兌和金融危機的爆發有著重要作用。
存款保險制度始於美國，繼美國之後，西方國家也紛紛建立了各具特色的存款保險制度。存款保險制度從開始創立以來對於維護金融體系的健康穩定執行發揮了積極作用，由於風險分擔和支付義務的轉移使得金融市場上公眾信心得到了加強，對於存款人的利益有了更多的保障和維護機制，重要的是它能為銀行存款機構營造乙個公平公正的競爭環境，促進銀行經營機制的市場化，賦予了銀行進行更多的金融業務創新及其風險承擔機制的靈活性，特別是對我國目前的資本金融市場體系改革和結構優化調整有著更為深遠的意義。
二、建立存款保險制度的障礙及道德風險分析
存款保險制度的構建是乙個系統工程，它包括諸多上層建築層面的法律法規金融政策等因素，也包括一些具體的與存款保險制度相關的操作層面的細節和技術問題，從我國目前的現實條件和環境與歐美國家的對比分析中可以看出，目前我國在建立存款保險制度方面面臨著以下幾個重要障礙和影響因素：缺乏相應的法律基礎；整體上銀行自身業務素質和競爭力較差；金融資本市場發育程度較低；銀行體系中過高的國有化成份不利於存款保險制度積極性的發揮；對於金融機構經營風險和執行狀況評價檢測的體系尚未建立起來；對於金融貨幣資本市場缺乏有效的監督管理。
存款保險制度在保證了存款人資金安全、防止恐慌性銀行擠兌以及分散了金融機構的支付風險的同時，也帶來了一定的負面效應，其最突出的問題是道德風險，道德風險問題是存款保險制度的乙個根本缺陷。存款保險制度中道德風險的發生來自三個方面，即存款人、投保金融機構以及存款保險機構和金融監管當局。一方面，存款保險制度的存在使得存款者風險意識下降，特別是在利率市場化實現以後，他們就可能不顧銀行經營風險，將錢存到願意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業銀行的風險約束機制也會弱化，因其業務經營的風險和失敗將由保險機構來承擔，這就刺激了存款機構的冒險經營的衝動，使其在經營活動中就可能為追求高額利潤而過度投機。
同時，存款保險機構和金融監管當局的道德風險主要來自於其職責在於維護金融市場穩定，由於可能認為銀行擠兌不會在存款保險制度下發生，監管者往往更加容忍瀕臨破產的銀行繼續在市場上生存，而不要求其立刻採取及時糾正行動，因此其在遇到相關問題和風險的時候往往傾向於掩飾和拖延，使得解決問題的最佳機會流失，而金融市場中的這種風險的傳染性和放大性使得一旦爆發危機就難以再有效遏制，從而造成各方的利益受損。
中國建立顯性存款保險制度的思考
作者 王寧 中國經貿導刊 2010年第23期 存款保險制度是指當銀行機構無力償還債務時，為保護全部或部分儲戶的合法利益，維持金融體系的穩定而借用保險組織形式制定的保護性安排。存款保險制度包括顯性和隱性兩種形式，我國長期以來，由 承擔最後貸款人，國家對商業銀行承擔了無限責任，存在著隱性存款保險制度。這...
解讀存款保險制度
存款保險制度六大影響 1 護駕利率市場化存款保險制度的實施，將為銀行利率逐漸放開，最終實現市場化提供防護墊，銀行業競爭將更加激烈。2 民營銀行利好存款保險制度推出對民營銀行是利好，因為隨著民營資本的進入，有進入則會有退出，所以存款保險制度必須先行，要走在前面。3 防範銀行擠兌銀行本身具有天生的脆弱性...
美國存款保險制度
銀行業危機促使存款保險制度大規模建立。存款保險制度與銀行法規 銀行最後借款人制度一起構成了國際上公認的金融安全網。美國1933年通過立法，成為第乙個建立存款保險制度的國家，此後存款保險制度逐漸得到國際認可，並得到大規模發展。截至xx年3月，世界上共有111個國家建立了顯性存款保險制度。1960年之前...