第四部分籌資與投資迴圈審計工作底稿
一、審計工作底稿目錄
4-1交易性金融資產審計程式表
4-1-1交易性金融資產審定表
4-2交易性金融資產跌價準備審計程式表
4-2-1交易性金融資產跌價準備審定表
4-3長期股權投資審計程式表
4-3-1長期股權投資審定表
4-3-2長期股權投資測試表（成本法）
4-4長期債權投資審計程式表
4-4-1長期債權投資審定表
4-5長期投資減值準備審計程式表
4-5-1長期投資減值準備審定表
4-6無形資產審計程式表
4-6-1無形資產審定表
4-7無形資產減值準備審計程式表
4-7-1無形資產減值準備審定表
4-8短期借款審計程式表
4-8-1短期借款審定表
4-9長期借款審計程式表
4-9-1長期借款審定表
4-9-2長期借款利息測算表
4-10應付股利審計程式表
4-10-1應付股利審定表
4-11其他應付款審計程式表
4-11-1其他應付款審定表
4-12實收資本（或股本）審計程式表
4-12-1實收資本（股本）審定表
4-13資本公積審計程式表
4-13-1資本公積審定表
4-14盈餘公積審計程式表
4-14-1盈餘公積審定表
4-15未分配利潤審計程式表
4-15-1涉及本期淨利潤的調整事項：
4-15-2未分配利潤審定表
4-16管理費用審計程式表
4-16-1管理費用審定表
4-17財務費用審計程式表
4-17-1財務費用審定表
4-17-2金融、非金融機構、內部集資利息支出查證情況4-17-3應計利息計算表（短期借款）
4-17-4應計利息計算表（長期借款）
4-18投資收益審計程式表
4-18-1投資收益審定表
4-19營業外收支審計程式表
4-19-1營業外收支審定表
4-19-2營業外收入（支出）測試表
4-20所得稅審計程式表
4-20-1所得稅審定表
4-21-1以前年度損益調整明細檢查表
二、審計程式表與相關工作底稿
4-1交易性金融資產審計程式表
4-1-1
交易性金融資產審定表
客戶：北京順利服裝公司編制人日期索引號：c-1-1會計期間複核人日期頁次：
4-2交易性金融資產跌價準備審計程式表
4-2-1
交易性金融資產跌價準備審定表
客戶：北京順利服裝公司編制人日期索引號：c-1-2會計期間複核人日期頁次：
4-3長期股權投資審計程式表
4-3-1
長期股權投資審定表
客戶：北京順利服裝公司編制人日期索引號：c-2-1會計期間複核人日期頁次：
4-3-2
長期股權投資測試表（成本法）
客戶：北京順利服裝公司編制人日期索引號：c-2-2會計期間複核人日期頁次：
4-3-3
長期股權投資測試表（權益法）
客戶：北京順利服裝公司編制人日期索引號：
會計期間複核人日期頁次：
4-4持有至到期投資審計程式表
4-4-1
持有至到期投資審定表
客戶：北京順利服裝公司編制人日期索引號c-3-1：
會計期間複核人日期頁次：
4-5長期投資減值準備審計程式表
審計工作底稿
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審計工作底稿
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審計工作底稿
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