為更好的配合2023年度的年終決算工作，根據《財務工作管理程式》的要求，公司擬對所屬各單位1-11月份的財務核算及各項制度執**況進行一次全面檢查，具體時間安排為本月17日前為各單位自查整改階段，18日（含18日）至25日為公司組織檢查階段。檢查的主要內容為：
一、管理制度執**況
是否按規定設立審核崗位並對業務認真審核
是否印鑑分管
銀行存款、現金賬是否日清月結
費用報銷是否按規定經領導審批
報表是否經有關領導審核或審批
五項費用管理情況：費用是否按照規定科目核算列支，費用是否控制在規定的額度內
銀行存款、現金是否賬賬、賬證、賬實相符，餘額調節表是否由非出納人員編制
銀行對賬單與銀行存款餘額調節表是否儲存完整
公司工資管理制度執**況：
駐礦（廠）領導及財務人員是否不經公司批准領取廠礦獎金工資發放是否執行公司的工資管理規定，審批是否符合超越許可權、 工資領取簽章是否完整，是否存在頂替代簽和虛報冒領現象銀行代發工資中間業務入帳憑據與財務入帳憑證是否一致工資結算是否及時
物資採購、工程招議標制度執**況，是否存在越權審批、無招議標採購物資、工程施工等違反招議標管理制度的現象
福利費、安全生產費、職工教育經費、工會經費、維簡費等費用是否按規定計提、解交、列支
二、成本費用情況
成本費用完成情況
是否按規定對承包費用情況進行統計和考核，報送考核報表
是否按規定據實核算成本費用
五項費用列支明細
待攤、預提是否合理
三、資金管理
資金收付是否有計畫，計畫外資金是否經領導審批。
四、會計核算
各種原始憑證是否真實、完整
記賬憑證經辦人、填製、審核等是否簽字或蓋章
記賬、結帳是否及時
庫存物資財務賬面數與倉庫明細賬餘額是否一致
應上交及內部往來清償情況
財務報表是否按規定時間報出
五、電算化管理
資料是否雙備份電腦操作有無記錄
帳務處理電腦上是否執行遊戲等其他無關軟體有無病毒防護軟體，是否定期或不定期公升級、防毒
六、檔案管理
各種檔案是否及時登記歸檔，建立台賬檔案查詢是否經領導批准、建立查詢登記
七、評價現行財務核算中的納稅風險
財務檢查總結
2 會計核算基礎工作環節薄弱。很多單位在填製會計憑證時未能按照規定進行 複核，並未按規定定期編制財務報告，在裝訂會計憑證時不能保證裝訂乾淨 整齊。3 財務管理水平有待提高。每個單位都建立了完善的財務制度，但在執行中並沒有認真遵守，很多單位受到人員的限制，使經辦人與記賬人 審批人的職責分工不明確，相互...
財務檢查制度
隨著公司經營規模的不斷擴大，為了加強對門店財務工作的管理，保證公司財務制度的貫徹執行，特制定此制度。一 崗位設定及人員安排 1 公司財務管理中心財務管理部設定專員，專門指導和監督分公司對總部財務制度的執 況，對現行財務制度不健全之處加以修改和完善 公司財務管理中心設定商品監控專員，專門負責對商品管理...
財務檢查整改報告
整改報告 青島總部檢查組2016年1月28日對我公司財務工作進行了檢查，針對檢查情況我單位對檢查中涉及到的問題進行了認真的整改和完善。現將整改情況匯報如下 一 部門經理高度重視 組織學習有關財務檔案，提高認識。要求財務人員，掌握財務制度，查詢問題，認真反思，找差距，尋原因。使財務工作做到精 準 細 ...