一年內到期的長期債權投資——企業長期債權投資中，將於一年內到期的長期債券投資，將其流動資產類中「一你內到期的長期債權投資」專案中單獨反映。 其他流動資產——企業除上述流動資產專案外的其他流動資產。 長期投資長期股權投資——企業不準備在一年內（含1年）變現的各種股權性質的投資。
長期債權投資——企業不準備在一年內（含1年）變現的各種債權性質的投資。 固定資產固定資產原價——固定資產應當按取得時的歷史成本計價。 固定資產減值準備——企業在期末或至少在每年度終了時，對固定資產逐項進行檢查，如果由於市價持續**、或技術陳舊、損壞、長期閒置等原因，導致其收回金額低於帳面價值的，應將可收回金額低於其帳面價值的差額，作為固定資產減值準備。
工程物資——企業各項工程尚未使用的各種物資的實際成本。在建工程——企業期末各項未完成工程的實際成本。 固定資產清理——企業因**、報廢、毀損等原因轉入清理的固定資產價值。
及其在清理過程中發生的氣力費用和清理收入。 無形資產及其他資產無形資產——企業的專利權、非專利技術、商標權、著作權、土地使用權、商譽等各種無形資產的價值。其中會產生「無形資產減值準備」。
長期待攤費——企業尚未攤銷的攤銷期限在1年以上（不含1年）的各種費用。 遞延稅項2、負債類流動負債短期借款——企業向金融機構等借入的期限在1年一下（含1年）的各種借款。一定數量的短期借款是經營所必需的。
數量太大，超過企業的償債能力，會對企業的持續發展帶來不利影響，會增加企業的財務風險。 應付票據——企業對外發生債務時所開出的承兌匯票，包括商業承兌匯票和銀行承兌匯票。風險和壓力高於應付賬款。
應付賬款——企業因購買材料、物資和接受勞務**等應付給**商的款項。主要影響企業的信譽。 預收賬款——企業按照合同規定向購貨單位預收的款項。
應付工資——企業應付給職工的工資總額，包括各種工資、獎金、津貼等。應付福利費應付股利——企業付給投資者的現金股利或利潤。應交稅金——企業應交納的各種稅金。
其他應交款項——企業應付、暫收其他單位或個人的款項。 預提費用——根據權責發生制原則，企業按期預提但尚未實際支出的各項費用。預計負債——企業對外提供擔保、商業承兌票據貼現、產品質量保證等很可能產生的負債。
一年內到期的長期負債——企業借入的長期借款、應付債券等應在本年度歸還的負債總額。產期負債長期借款——企業借入尚未歸還的1年以上（含1年）的借款本金及利息之和。應付債券——企業發行的尚未償還的各種長期債券的本金和利息之和。
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