四、簡答題
1、中國銀監會對違法的金融機構的直接責任人可以採取哪些措施？
答：(1)對銀行業金融機構直接負責的董事、高階管理人員和其他直接責任人給予紀律處分；
（2）銀行業金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事、高階管理人員和其它直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；
（3）取消直接負責的董事、高階管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高階管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業工作。
2、商業銀行對貸款的審查應包括哪幾個方面？
答：商業銀行對貸款的審查包括：對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。
確定貸款是否符合管理方針和法令規定；批准貸款的主管人員是否按銀行貸款政策辦事；信貸檔案是否齊全；貸款申請書是否說明抵押物品的種類和金額；全部必要的債券利息是否完整無缺；還款**是否象清單所列明的那樣足以清償貸款。
3、貸款五級分類的核心定義？
答：農村信用社按照風險程度將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五個檔次，其中後三類合稱為不良貸款。
（1）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。
（2）關注貸款：儘管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。
（3）次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。
（4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。
（5）損失貸款：在採取所有可能的措施或一切必須的法律程式之後，本息仍然無法收回，或只收回極少部分。
4、《農村信用合作社縣級聯合社管理規定》縣聯社哪些變更事項，應事先報監管部門批准？
答：縣聯社的下列變更事項，應事前報經中國人民銀行省級分行批准：（1）變更註冊資本；（2）調整業務範圍；（3）更換理事長、副理事長和主任、副主任；（4）更換機構名稱和營業場所。
5、《農村信用合作社章程》規定入股社員的權力是什麼？
答：社員的權利是：（1）選舉權和被選舉權；（2）獲得本社金融服務的優先權和優惠權；（3）對本社工作及工作人員提出建議、批評，進行監督或質詢；（4）享有股金紅利和利潤返還權；（5）本社終止後依法取得本社剩餘財產；（6）享有本社為社員舉辦的文化等公益事業的權利。
6、簡要列出資本充足率、不
良貸款比例、存貸款比例、固定資產比例、資產利潤率的計算公式。
答：資本充足率=資產總額÷加權風險資產總額×100%
不良貸款比例=不良貸款÷各項貸款×100%
存貸款比例=各項貸款餘額÷各項存款餘額×100%
定資產比例=（固定資產淨值+在建工程）÷資本總額×100%
資產利潤率=利潤總額÷全部資產期末餘額×100%
7、為什麼要加強貸款風險管理答：提高信貸資產質量，防止貸款風險是農村信用社資產負債比例管理的重點。貸款風險是指獲得貸款支援的借款人不能按照合同規定償還本息的可能性。
只要有信貸業務，必定存在貸款風險。農村信用合作社的貸款支援物件最廣，既有單個農民個人、家庭，也有農村經濟組織和農村工商企業，還有其他非農的個人或企業。從根本上講，這些服務物件是農村信用合作社貸款風險的**。
借款人在其經營過程中，因種種因素造成其經營的不確定性，從而形成了借款人的經營風險，這些風險通過貸款轉移給信用社。表現為貸款本息不能按時收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產損失。
作為信貸資產業務的經營管理者，務必重視貸款風險的存在，最重要是加強對貸款風險的管理。一方面要正確認識貸款風險，每放一筆貸款，它都有可能因自然災害和意外事故造成損失，也有可能由於貸款方調查或決策失誤帶來風險，還有可能是借款人的經營管理不善，或經濟環境的改變和市場**波動等因素引起的風險。另一方面要正確區分貸款風險與風險貸款。
風險貸款是一種貸款種類，而貸款風險是貸款損失的可能性。理解了貸款風險後才能更好地管理好風險貸款，避免資金的損失。
8、農村信用社的風險有那些特徵。
答：農村信用社風險的特徵主要體現在信用風險和治理風險上從信用風險來看，農村信用社的貸款風險要高於銀行。首先，農村信用社在貸款時通常不使用常規的抵押方式，因為其借款客戶一般是低收入者，無力提供常規抵押品。
所以農村信用社不得不採用替代性方式來刺激借款者的還款動機，如借款者一旦違約就對其以後的貸款要求全部予以拒絕，或者採取農戶聯保的方式。我國農村信用社目前對超過小額信貸的貸款就採用農戶聯保的方式。這一方式有效的前提是農村信用社必須建立強有力的懲罰機制，以保證借款者對聯保的無力或不願還款的成員承擔還款責任。
如果懲罰機制過弱，一旦乙個借款者不能還款，那麼聯保的其他借款者出於逆向選擇都會停止還款，因為每一成員都擔心還款責任會落在他乙個人頭上。其次，由於農村信用社業務的地域限制
制和特殊的目標客戶群限制，其貸款一般都發放給相對同質的客戶，而同質借款者的違約風險具有高度相關性。
治理風險就是風險的管理。產權不明晰、風險資本約束力不強、資金**形成機制沒有市場化。表現在不能樹立起正確的風險觀，最普遍和最常見的觀念是把風險管理同業務發展對立起來，缺乏全面風險的管理理念，在風險管理的方法上應注重風險的定性分析，建立自上而下的風險管理體系，明確的風險管理組織和風險管理政策、目標、實施規則和步驟。
風險管理資訊系統的建設嚴重滯後，要積極創造條件，建立風險管理資訊系統，以加強風險的量化分析和管理。
五、論述題
（一）論述實行縣級聯社統一法人的利弊。
答：1、縣級聯社統一法人的優勢
（1）各信用社聯為一體，有利於提高經營管理水平。取消基層社法人地位而實行統一法人制，基層社與縣聯社因此成為乙個統一的整體，這在一定程度上加強了縣級聯社對基層社的管理。
（2）資金統一調劑，有利於提高資金的使用效益。實施統一法人制後，聯社可以在全縣範圍內統一靈活地調劑資金。
（3）規模擴大，有利於建立有效的風險防範機制。實行統一法人制前，基層社作為獨立核算單位，資金規模小，資本金不足，抗風險能力弱。實行統一法人制後，整體資金實力增強，調劑資金餘缺空間加大。
（4）實行縣級聯社統一法人制後國家給予了一定的優惠政策。比如稅收政策。
2、統一法人制後需要注意的其它幾個問題
（1）民主管理制度受聯社領導控制。統一後信用社的規模擴大了，其參與民主管理的積極性就差。
（2）防止平均主義重新抬頭。如職工工資和社員股金分紅。
（二）試述如何處理好信用社發展與支援「三農」的關係。
答：農村信用社不同於其他金融機構，無論其所有權結構和管理模式如何改革，其經營的方向都必須堅持為「三農」服務，都要有利於農村經濟結構的調整和農民增收，偏離了這一方向，就背離了改革和發展的宗旨和目標。
農業和農村經濟的發展以及農民增加收入，需要在資金、技術、人力等方面增加投入。其中資金的投入在現階段農業和農村經濟發展中有著至關重要的作用。從目前情況看，農村信用社的信貸資金投入占有很大的比重，
長期以來，農村信用社以服務「三農」為己任，在支援農業、農民和農村經濟發展中發揮了重要作用。特別是2023年以來，為適應我國農業和農村經濟發展新階段的需要，農村信用社積極開辦農戶小額信用貸款和聯保貸款，大力推廣信用農戶、信用村鎮等評定活動，大大簡化了農民貸款的
手續，方便了農民貸款，也使農民的貸款面有了很大提高，困擾多年的農民貸款難問題有了一定程度的緩解。近年來，隨著我國金融體制改革的深入，商業銀行大量撤出在農村的金融機構，農村信用社為「三農」服務的任務更加艱鉅，作用更加凸顯。
農村信用社作為主要服務「三農」的社群性地方金融機構，多年來儘管在改革體制、改善管理、改進服務等方面取得了一定成效，在支援農民、農業和農村經濟發展中發揮了重要作用，但是，與當前及今後乙個時期我國農業和農村經濟發展新階段的要求相比，在管理方式、經營模式、服務方式等方面還存在諸多不適應，在管理體制、產權制度、風險防範等方面還存在一些制約因素，影響農村信用社服務「三農」作用的發揮，需要通過不斷地深化改革，在發展中逐步予以解決。
可以說農村信用社與「三農」的關係是血與肉的關係永遠不分離三）促成農村信用社經營風險形成的內、外部條件都有那些？
答：促成農村信用社經營風險形成的內部條件：（1）由於產權不明晰、風險資本的約束力不強沒有樹立起正確的風險觀；（2）缺乏全面風險管理的理念；（3）風險的量化管理明顯不足，在風險管理的方法上應重視風險的定性分析；（4）統一的風險管理體系有待建立，缺乏明確的風險管理組織和風險管理政策，沒有具體的風險管理目標、實施規則和實施步驟；（5）風險管理資訊系統的建設嚴重滯後。
（6）農村信用社數量多、規模小、人員素質相對偏低，內控制度尚未健全。
促成農村信用社經營風險形成的外部條件：（1）受地方經濟的影響嚴重。在某一時期可能支援的主導產業很興旺，但是過一段時間可能就不景氣。（2）受地方**干預。
農村信用社業務知識測試題及答案
一 簡答題 1 中國銀監會對違法的金融機構的直接責任人可以採取哪些措施？答 1 對銀行業金融機構直接負責的董事 高階管理人員和其他直接責任人給予紀律處分 2 銀行業金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事 高階管理人員和其它直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款 3 取消直接負責的...
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存款部分 一 單項選擇題 1 定期儲蓄存款在存期內遇有利率調整，按 b 相應的定期儲蓄存款利率計付利息。p765 a 支取日掛牌公告的 b 存單開戶日掛牌公告的 c 調整前掛牌公告的 d 調整後掛牌公告的 2 儲蓄機構違反國家有關規定，侵犯儲戶合法權益，造成損失的，應當依法 b p767 a 承擔刑...
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