備用金管理辦法

為規範備用金借出、保管、使用、審批、報支等行為，加強財務管理，特制定本辦法，本辦法是公司《費用報支流辦法》的補充，如有不一致的以本辦法為準。

一、備用金的借出：

各專案部根據工程特性，在專案初期申請核定備用金數額，財務部審核後經總經理批准後預以辦理借出手續，特殊情況按程式可追加備用金數額。

二、備用金的保管：

備用金由公司指定的兼職結報員保管，原則上由公司在冊職工兼職，特殊專案也可由分管副總經理臨時指定員工兼任。結報員應認真負責，安全保管好備用金。

兼職結報員任職資格核定工作由財務部負責；各專案部專案經理結合專案人員分工，推薦專案結報員，由財務部確認或指定；公司重點專案的專案結報員由財務部推薦，總經理確認或指定。

備用金管理訪問均使用專用信用卡，由財務部統一辦理。

三、申請使用：

使用備用金，由專案經理初審，專案發生費用原始單據原則上要由經手人、證明人簽字，屬於零星材料的還要由使用人簽字，專案經理初審簽字後到專案結報員處報支。屬大宗材料的，按《材料管理辦法》執行。專案結報員要登記專案費用逐日流水帳，做到帳目清楚，帳款相符。

四、審批、報支：

備用金用完或根據規定結報時間，專案結報員到公司結報專案所發生費用，由財務總監審核後，由總經理簽字批准後報支。

每月最少結報一次，大型專案一周結報一次，每月25日—30日，專案結報員到財務部報銷結算、備用金歸零，並重新領取備用金。

五、審批許可權的規定：

樁基一部、市政專案部經理初審本部所轄專案500元以內的招待費及1000元以內的零材、裝置、電費、房租等費用；樁基

二、三、四部經理初審本專案部所轄200元以內招待費及500元以內的零材、裝置、等費用；樁基

二、三、四部招待費在200—500元之間，零材等費用在500—1000元以內的，由生產安全部經理初審，對500元以上的招待費，1000元以上的零材費均由總經理審批。

專案發生的所有費用，均由財務總監初核後報總經理審批。

六、本辦法從5月10日起執行，解釋權屬總經理辦公會。

南通興鵬基礎工程****

2023年5月3日

備用金管理辦法（nt/xp2008—04—01 ）

為規範備用金申領、保管、使用、審批、報支等行為，加強財務管理，特制定本辦法，本辦法是公司《費用報支辦法》的補充，如有不一致的以本辦法為準。

一、備用金的申領：

各專案部根據工程特性，在專案初期申請核定備用金數額，財務部審核、總經理批准後辦理領用手續，特殊情況經總經理審批後可追加備用金數額。

二、備用金的保管：

備用金由公司指定的結報員保管，結報員原則上由在冊職工兼任，特殊專案也可由分管副總經理指定臨時員工兼任。

結報員的任職資格由財務部負責核定。各專案部經理結合專案人員分工，推薦適當人選，由財務部確認或指定結報員；公司重點專案部的結報員由財務部推薦，總經理確認或指定。備用金的保管訪問使用專用信用卡，由財務部統一辦理，此卡原則上不用於辦理個人業務。

三、備用金的使用：

各專案發生的費用，原始單據原則上由經手人、證明人簽字，屬於零星材料的還要由使用人簽字，由專案經理初審簽字後到結報員處報支；屬大宗材料的，按《材料管理辦法》執行。結報員應嚴格執行公司以上報支流程，及時辦理結報業務，並逐日記好備用金管理臺帳。