貸款展期
不能按期歸還貸款的借款人，應在貸款到期日前，提出申請，填寫《借款展期申請書》。貸款展期的受理、調查、審查、審批程式仍依照前述基本流程操作。信貸人員調查後，填寫《貸款展期調查評價報告》一式兩份，並附原客戶信用評級報告、擔保評價報告、信貸資產檢查報告。
原貸款是擔保貸款的，須取得原保證人或抵押人、出質人的同意，或重新落實擔保。經審批同意貸款展期的，及時與借款人簽訂《展期還款協議書》和擔保合同，原擔保合同約定自動展期的，可不再籤。貸款只能展期一次。
短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過３年；國家另有規定的除外。貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。
借新還舊
借新還舊業務應按照非固定資產類借新還舊的6種型別及條件辦理，貸款借新還舊的受理、調查、審查、審批程式和有關要求仍依照前述基本流程操作。貸款借新還舊額度應控制在對客戶的一般授信額度內，且不應大於原貸款餘額。借新還舊期限原則上不能超過原貸款期限。
除壓縮退出、清收利息或保全資產的借新還舊外，對於其他3種型別的借新還舊，原則上應按照「先評級、後額度授信、再單筆支用」的原則予以辦理。
不良管理
貸款逾期、欠息或表外業務墊款發生後，信貸人員應向借款人、擔保人傳送加蓋信貸業務公章的《逾期貸款（墊款）催收通知書》，及時進行催收，並取得送達回執。信貸資產轉為不良後，每筆不良信貸資產的訴訟時效到期日前，應完成訴訟時效的中斷，並按規定進行反饋和登記。對不良貸款應通過法律手段追索、貸款重組、收取抵債資產、呆帳資產核銷等對不良信貸資產進行專門的催收、處置和盤活。
檔案管理
檔案管理人員立卷完成後，對於信貸業務從發放至貸款本息結清或信貸業務執行完畢期間形成的後續歸檔材料，信貸人員應隨時進行補充歸檔。對因特殊情況不能補齊歸檔的，信貸人員應對缺件原因做出書面說明。部門信貸檔案移交時，部門信貸檔案管理員應按照案卷排列順序填寫《信貸檔案案卷目錄》一式二份及《信貸檔案移交表》一式兩份。
《信貸檔案移交表》經移交部門負責人、經手人和檔案部門接收人簽字後，由移交部門和檔案部門各執乙份。《信貸檔案案卷目錄》乙份留本部門備查，另乙份代替移交清單隨信貸檔案一同移交給檔案部門。
現場檢查流程
1．檢查方法：
①獲取貸款電子資料，執行非現場審計模型或適當的抽樣方法，確定貸款檢查樣本；
②調閱貸款檔案，檢視貸後檢查材料；
③查閱與貸款相關的會計報表總賬、分戶賬、台賬；
④查閱相關會計憑證、重要空白憑證管理、領用登記薄，查實庫存。
2．風險提示：
①未建立和執行貸後跟蹤檢查制度，或未按銀行規定時間進行貸後檢查，並撰寫檢查報告，貸後檢查報告不符合監管部門和該行內部規定；
②貸款期間，借款人有下列行為之一的，經辦行應停止支付尚未使用的貸款，並按合同約定，要求借款人提前歸還貸款：拒絕接受貸後檢查；提供虛假或隱瞞實情的財務資料，拒不改正情節嚴重；不如實提供所有開戶行、賬號及存貸款餘額和擔保情況；擠占挪用貸款拒不改正的；用貸款從事有價**、**等方面投機經營的；未取得房地產經營資格，用貸款經營房地產；套取貸款相互借貸牟取非法收入的；借款人或擔保人發生或即將發生重大經營風險；出現合同約定提前還貸的情況；其他嚴重違法、違規行為；
③貸款到期時，未及時向借款人發出還本付息通知單或催收通知單；
④貸款展期應符合以下條件：由於國家政策影響，使借款人還款能力下降，不能按期還貸；因不可抗力或意外事故無法按期還貸；受國家及銀行信貸政策影響，未按期放貸，到期不能按期還貸；貸款原定期限過短，不適應借款人正常生產週期需要；貸款展期的受理、調查、審查、審批程式和有關要求未依照信貸業務基本操作流程進行；貸款展期應填寫《貸款展期評價報告》，簽訂《展期還款協議書》；
⑤未對貸款逾期、擠占挪用貸款的企業進行加罰息處理，逾期貸款不及時轉入逾期賬戶管理或人為故意漏收、不加罰息；未建立貸款的質量監管制度，對不良貸款進行分類登記、考核和催收；對不良貸款未及時採取債務重組、補辦抵押、依法催收等資產保全措施，化解貸款風險；對經各種措施催收確屬無法收回的貸款，未及時申報呆賬核銷，核銷材料，未嚴格按財政部有關規定執行，並保留對借款人和擔保人的追索權；未按國家有關規定提取呆賬準備金，並按照呆賬沖銷的條件和程式沖銷呆賬貸款；
⑥未按規定辦理停息、減息、緩息、免息或越權辦理停息、減息、緩息、免息；
⑦「借新還舊」的應同時滿足四項條件：生產經營正常，能按時支付利息；重新辦理貸款手續；貸款擔保有效；屬於周轉性貸款。
⑧未將流動資金貸款納入全行統一會計核算，存在賬外放款、賬外經營情況，總賬、分戶賬、台賬與庫存沒有定期核對，賬賬不符、賬實不符；
⑨未嚴格執行財政部關於貸款利息收入的確認方法，正確計算利息收入；對貸款的利息收入入賬不及時、不足額，核算不準確，存在多計或少計問題；貸款利息收入、應收利息和表外應收利息的核算和記賬方法與《金融企業會計制度》的規定不相符，對應列入表外核算的利息未及時進行帳務處理；貸款收回不及時進行帳務處理；
⑩業務管理部門未建立定期檢查制度；業務管理部門檢查頻率、範圍、深度不夠充分；業務管理部門對查出問題沒有適當處理；業務部門對審核提出的問題、建議沒有積極整改。
檢查依據
1．《中華人民共和國銀行業監督管理法》（2023年修正）
2．《中華人民共和國商業銀行法》（2023年修正）
3．《中華人民共和國擔保法》（中華人民共和國主席令〔1995〕50號）
4．《貸款通則》（人民銀行令〔1996〕2號）
5．《企業會計準則》（財政部令〔2006〕33號）
6．《金融企業會計制度》（財會〔2001〕49號）
7．《商業銀行內部控制指引》（銀監會令〔2007〕6號）
8．《貸款風險分類指引》（銀監發〔2007〕54號）
9．《商業銀行授權、授信管理暫行辦法》（銀髮〔1996〕403號）
10．《商業銀行實施統一授信制度指引》（銀髮〔1999〕31號）
11．《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》（銀監會令〔2007〕12號）
12．《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》（銀監會令〔2004〕3號）
13．《境外進行專案融資管理暫行辦法》（計外資〔1997〕612號）
14．《商業銀行資訊披露辦法》（銀監會令〔2007〕7號）
15．《商業銀行授信工作盡職指引》（銀監發〔2004〕51號）
16．《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》（銀監發〔2006〕69號）
17．《商業銀行操作風險管理指引》（銀監發〔2007〕42號）
18．《中國銀行業監督管理委員會行政處罰辦法》（銀監會令〔2007〕5號）
業務流程圖
收單現場檢查方法及技巧
收單業務說明 收單業務是銀行卡消費業務的延伸，按照收單的物件 境內卡和境外卡 劃分，收單業務包括銀聯人民幣卡收單和銀聯外卡收單兩部分，外卡收單銀聯接受visa和m c 大萊卡 美國運通卡 jcb卡五個品牌的銀行卡 按照收單的方式劃分，收單分為特店收單 零售 櫃檯收單和atm等自助機具收單 取現 收單...
貸款承諾函現場檢查方法與技巧
貸款承諾函 業務說明 貸款承諾函是銀行機構承諾客戶在未來一定時期內，按照雙方事先約定的貸款用途 金額 利率 期限 用信方式等條件，向客戶隨時提供不超過約定貸款金額的書面檔案。與其他承諾 意向類產品比較，貸款承諾函業務具有如下特點 1 貸款承諾函具有法律約束力，在有效期內不經客戶同意銀行機構不得自行撤...
對公賬戶銷戶現場檢查方法和技巧
對公賬戶銷戶 業務說明 對公賬戶銷戶是指銀行機構為存款人撤銷開立的單位銀行結算賬戶。銷戶業務有以下特點 1.存款人由於被撤併 解散 宣告破產或關閉以及被登出 被吊銷營業執照的原因撤銷銀行結算賬戶的，應當先撤銷一般存款賬戶 專用存款賬戶 臨時存款賬戶，將賬戶資金轉入基本存款賬戶後，方可辦理基本存款賬戶...