財務部管理手冊
（試行）
編制：審核：
日期：目錄
第一章財務部架構 3
第二章財務部崗位工作標準 4
第一節財務副總工作標準 4
第二節會計工作標準 5
第三節出納工作標準6
第三章財務部工作流程 7
第一節材料出入庫流程 7
第二節費用報銷、貨款支付流程 7
第三節公司印鑑章使用流程 8
第四節內部員工借支流程 9
第四章財務部人員崗位描述 10
第一節會計人員崗位描述 10
第二節出納人員崗位描述 11
第三節倉管人員崗位描述 12
附大額資金排程管理暫行辦法 13
職務說明書
財務部經理
會計出納
倉庫管理員
基材材料商對帳流程
1、專案經理把工地現場所需要的材料到工程部讓工程內勤機打出庫料單（一式三聯：白聯財務留存，紅聯倉庫（或**商），黃聯施工隊長或專案經理留存）
2、專案經理拿著打好的出庫單到財務審批，主要審核機打的出庫料單與客戶籤的用料明細是否一致，如一致在紅聯加蓋「材料採購部章」，允許提貨。
3、專案經理到**商處提貨時，材料**商憑有加蓋「材料採購部章」的紅聯給專案經理發貨，專案經理在發貨清單上簽字認可。而紅聯訂購單由**商儲存，**商憑紅單與財務對帳。如紅聯訂購單發現有塗改現象，財務有權拒絕對賬
4、每月15~17日**商拿著上月訂貨紅聯與自己的清單(清單上必須有專案經理的簽字)到財務部會計處對帳。當會計在與**商所拿單子對賬一致時，打出明細清單雙方同時簽字認可，在對賬五日內如發現有疑問可及時提出並於解決，如超過此期限，將不再辦理。
5、會計將已核對完和雙方簽過字的材料明細單及所附清單交於財務經理審核簽字，確認無誤後在材料明細單中簽字確認並及時轉給總經理。經總經理審批後於每月25日後付款。
6、一般沒有特殊情況，都按照與**商所簽合同的日期結賬，為了減少環節，在對賬的時候因為沒有準確的數字，發票到拿轉賬支票時開具，所有結賬的材料必須有正規的發票才予以辦理。
主材材料商結賬流程
1、主材預算與基礎預算一致，都有單獨的**預算清單（明細）
2、主材銷售導購嚴格按照公司客戶已收交款的預算給客戶家下料
3、每個材料商在簽訂合同時應明確備註每月的18~20日對賬，如當月沒在規定時間內對賬的，將對賬順延到下月日期。
4、 各個材料商在對賬前，必須在主材導購處取回紅色下料單，材料商要嚴格把關下料單（以滬上名家下料單為準）的明細金額與合計總金額、銷貨單位與品牌、**、活動等字樣的核對。如：未標明**、活動等字樣的按正常點位對賬。
5、 材料商需持有材料導購機打下料單（紅聯）與材料商出庫明細乙份並將紅色下料單與出庫明細依次貼上。備註：定製類產品（潔具、木地板、衣櫃、櫥櫃、暖氣、木門、樓梯）等，需有完工驗收單及監理在出庫明細單上簽字的單據，方可到財務處對賬。
6、 非訂製類主材產品，由監理負責簽字確認。
7、 為了快捷對賬，材料商應將每張紅色下料單結算金額核算後寫與紅單背面。
8、 對於主材對賬不符合合同規定的，公司點位在25個點以上的，優惠部份主材銷售部經理有五個點的優惠權利。
9、 如在對賬時有疑問及手續未辦理完全的單據耽誤對賬時間的將順延下個月進行對賬。
10、 對賬完畢後將出具兩份結賬單據，並有雙方簽字確認（簽字需注意：本人姓名、廠商名稱、日期）本月對賬完畢。
11、 所有對完賬的單據由會計轉入財務經理處，財務經理審核完畢並簽完字後負責把所有對賬單交總經理簽字，然後留存財務處。
12、 每月付款時間為25日—30日支付上月材料款，如有特殊情況，由財務以書面形式告知。
13、 滬上名家財務部通知材料商拿支票時，材料廠商可持發票直接到出納室領取貨款支票。
一、 財務借款流程
二、 一、日常費用借款流程：公司嚴禁因私借款。因公借款，申請人應填寫現金借款單，部門經理審核簽字、財務經理審核簽字、總經理批准簽字後方可到出納處領用．申請人須按要求填寫借款單，註明用途、金額，待借款事項辦理完畢後，一周內到財務辦理消賬手續；且當月借款當月辦理衝賬手續，跨月的需到財務經理處進行報備，並與下個月辦理衝賬手續。
（如小區開發借款則借款單後必須附開發報告）
三、 流程圖：申請人填寫借款單→部門經理審核簽字→ 財務部經理審核簽字→總經理審核簽字→出納處領款
四、 注：1、借款金額超過5000元以上，需提前半個工作日向財務部申請報備；週六週日大額借款的需在周五上午向財務部申請報備，以準備資金。
五、 2、出納處每天上午支出現金，下午不辦理支款手續，每週四固定為工隊長打款時間亦不辦理支款手續。
六、 三、財務報銷流程：
七、 1、報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額並蓋有發票專用章。發票必須如實填寫，塗改、假發票以及未蓋有財政監製章的收據一律不予報銷。
八、 2、報銷時必須填寫「報銷單」註明報銷事由、銷貨單位、位址及聯絡**，以備核實。所有單據要按性質（如差旅費、招待費、辦公費等）分類、分次、分頁貼上填製，正規發票緊貼貼上單，其他票據以此在上；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，並計算出差天數在限額內填報。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫，貼上要求整齊、美觀。
財務部管理手冊
管理手冊財務部目錄 第一章部門概述2 第二章組織架構圖2 第三章崗位職責3 第四章工作程式和標準11 一 會計工作程式與標準11 二 出納員工作程式與標準17 三 日審工作程式與標準19 四 夜審工程程式與標準27 五 庫房管理員工作程式與標準33 六 現金支出申報程式35 七 商結帳及借款程式36...
4財務部組織管理手冊
45湖南省翻天娃食品 財務部組織管理手冊 手冊現行版號 改次 a 1 首版生效日期 2014年06月30日 本版生效日期 2014年06月30日 發放編號 蓋受控章處 檔案編號 om ftw 總頁數 8頁 含本頁編制編制日期 年月日審核審核日期 年月日批准批准日期 年月日 修改狀態 日期修改章節修改...
財務部管理流程
公司財務業務流程 財務會計部 一 財務會計部崗位配置 公司財務系統崗位配置圖 總計 9人 幹部 2人 總監1人部長1人 員工 7人 二 財務部崗位職責 2.1.2 職能職責表 三 預算編製及控制流程 一 財務預算編制業務流程圖 ny 流程說明 1 整體規劃思想 預算管理模式是以成本為中心的預算管理模...