2023年公司財務部崗位職責
及考核管理方案
加強對公司財務部的規範管理，是公司財管工作順利開展的需要，是能否正確貫徹執行國家財管法律法規和公司內部財務管理制度的必然，為完善公司財務工作管理措施、明確崗位職責，充分履行財務工作在公司運作中的職能作用，做到人盡其責、井然有序的開展各項財務活動，特制定以下財務工作崗位職責和考核管理方案。
一、 崗位職責
1、 出納人員崗位職責
（1） 嚴格遵守國家財務管理方針政策及公司相關財務管理制度規定，自覺遵紀守法、廉潔自律。
（2） 做好日清月結、嚴禁白條抵庫、杜絕長款、短款，並遵循：「長款歸公、短款自賠」的管理原則。
（3） 執行櫃面大額現金收付複核制度，調入資金必須雙人押運。
（4） 嚴格審核每筆現金收付憑證的真實性，確保資金安全。
（5） 控制現金庫存限額，確保庫款安全。
（6） 及時申報現金計畫，確保公司日常現金**。
（7） 忠於職守、不透露公司任何財管機密。
（8） 拒絕受理違規違章、要素不齊和憑證塗改等出納業務，並及時匯報主管領導。
（9） 無**挪用**行為。
（10） 協同本科室人員做好其他財務管理工作。
2、 會計、主辦會計崗位職責
（1） 嚴格遵守國家財務管理方針政策和公司財務管理相關規定，自覺履行工作職責。
（2） 認真審核、檢查各種會計憑證，正確組織財務核算，制定年（月）內工作計畫。
（3） 做到勤記帳、勤核對，確保會計帳務六相符。
（4） 及時填製各種會計報表，並要求反映真實，內容完整，字跡清晰、報送及時。
（5） 嚴格按公司財務管理制度辦事，不妥協、不遷就、不弄虛作假。
（6） 積極申報和繳納各種稅費。
（7） 嚴格控制會計工作差錯率，保證資金及財產安全。
（8） 嚴格按審批程式開展和受理會計業務，不越權辦事、不自作主張。
（9） 勵行例會制度，真實反映工作中存在的問題，及時調整工作思路，確保財務工作在公司運作中的職能作用。
（10） 認真核對往來業務，逐月逐筆進行往來對帳，維護公司及業務單位利益。
（11） 加強對出納現金業務的監督，搞好日清月結，並設立監督記錄檔案。
（12） 處理和受理一切會計業務，必須堅持總經理審批制度，杜絕違規操作。
3、 材料會計崗位職責
（1） 逐月盤存總公司及分公司的倉儲物資，並做到帳物、帳實兩相符。
（2） 積極配合供銷部門搞好新材料購進時的入庫核對工作，並及時填寫入庫憑證，並有相關人員的簽字方可生效。
（3） 設立材料管理臺帳，且歸類詳細記載。
（4） 材料領用時，必須堅持「先開票、後領取」制度，督促倉管人員禁止白條領料。
（5） 逐月編制材料會計報表，並做到反映真實、內容完整，報送及時。
（6） 及時反饋材料庫存資訊，並以書面形式交供銷部備用，確保供銷渠道暢通。
（7） 嚴格遵守廠紀廠規，自覺約束自身行為，責任高於一切。
（8） 不定期深入倉儲一線，落實了解庫存情況，確保倉儲供給的可靠性。
（9） 嚴格執行材料出入庫審批制度，並做好已開憑證的入檔管理工作。
（10） 完成公司及本部領導交辦的其它工作。
二、 考核管理方案
1、 對出納人員的考核
（1） 考核每日業務終了時，有無結庫，是否正確。
（2） 考核每日重要出納現金收付憑證，是否進行編號和登記記帳。
（3） 考核庫存現金可否超過限額，可否有白條抵庫。
（4） 考核現金調入是否雙人押運。
（5） 考核出納差錯是否有瞞報和錯報。
（6） 考核出納現金收付憑證是否要素齊全，審批可否有效。
（7） 考核勞紀及出勤情況。
（8） 考核崗位內部的協作意識。
2、 對會計、主辦會計的考核
（1） 考核一切會計業務是否具有原則性、政策性和制度性。
（2） 考核日常工作中的時效性和準確性。
（3） 考核各種經手審核憑證是否符合管理規定。
（4） 考核會計日常工作中的監督能力，是否具有嚴肅性和原則性。
（5） 考核各種會計報表是否報送及時，內容是否完整，反映是否真實。
（6） 考核會計各類由帳薄是否總分相符。
（7） 考核公司所有固定資產是否設產明細臺帳，是否提取資產折舊資金。
（8） 考核會計對出納工作的監督力度是否到位。
（9） 考核會計業務是否是在規定的程式內進行，有無非總經理審批的違規業務。
（10） 考核每次例會是否有詳細的會議記錄。
（11） 考核會計往為業務是否有紅字或待處理事項。
（12） 考核重要空白憑證及章戳，是否入庫保管。
（13） 考核會計憑證是否按期裝訂和入檔保管。
（14） 考核有無年（月）財務工作計畫，是否符合公司財務的安全運作。
（15） 考核是否健全各種規章制度，是否違章違規，是否達到出勤天數。
（16） 考核會計工作與部門的協調能力，是否起到必要的財務監督作用。
三、 對材料會計的考核
（1） 考核是否設立材料臺帳，是否做到帳、物兩相符。
（2） 考核所有出入庫材料是否均實行票據管理。
（3） 考核材料總帳是否與各明細分戶帳相符。
（4） 考核出、入庫憑證是否為有效憑證。
（5） 考核每月是否有會計報表報送，資料是否準確，歸類是否有誤差。
（6） 考核每月是否定期盤庫，盤存是否真實。
（7） 考核辦理業務時是否態度不好，是否有怠慢現象。
（8） 考核對分公司的材料管理是否有力度，是否健全了監督和檢查制度。
（9） 考核各類憑證填製是否符合經辦人資格，是否屬於有效簽字。
（10） 考核是否有違規違紀行為，是否每月達到規定的出勤天。
財務部各崗位及崗位職責
四 建立和完善會計核算體系，合理設定會計科目 明細帳 總帳 輔助帳等帳目 五 負責籌畫和組織公司融資活動和投資活動 六 組織制定融資和 或投資方案，準確核算 監督和控制公司的各項經營活動 投資和融資活動 七 規避公司財務風險，保障公司資產和經營安全 八 全面負責按規定及時編報各種對內和對外財務報表，...
財務部崗位職責及分工
財務人員崗位分工 本部現有財務人員3人,其中 財務主管1人,會計1人,出納1人。具體崗位職責及分工如下 1 財務主管 1 管理財務部日常事務 2 制定 審核公司各項財務管理制度 財務核算方法並監督會計執行 3 制定 審核財務預算 財務決算方案,監督預算 決算執 況,上報國資預算報表 國資決算報表 4...
財務部崗位職責及制度
會計崗位職責 1 認真完成上級主管部門 領導交給的各項任務，報告數字真實 計算準確 內容完整。3 各項成本核算 材料 油 收入 公里等 每月 季 年計畫完成情況，要數字準確，報表 其它部門 各專案之間，相互一致，計算精確，分析原因，提出整改建議，為領導決策當好參謀助手，達到增收節支。4 建立健全總帳...