一、第九年年度採購預算
（一）原材料採購預算
第九年年度採購預算是根據**商堅立科技****在第八年第四季的採購上提供的四種材料的單價制定，安全庫存的問題上，為了統計上的方便，試以零庫存的思想進行考慮，不考慮上一年的庫存，將庫存設定為零。在零庫存思想指導下，主要根據預計生產需要量定出預計購料量。以下為提交給財務部的年度採購預算表：
概括一下，第九年的m1、m2、m31、m32的年度採購預算如下表：
由上表我們可以得出預算：材料總採購金額為：21，881，286，應交稅金為：3，719，819元。
（二）裝置採購預算
根據生產部生產規模的設定，預期需要購買一套動力裝置。此預算是根據第八年的裝置**製作。以下為預算表：
由上表我們可以得出預算：裝置總採購金額為：2，200，000元或2，640，000元，應交稅金為：374，000元或448，800元。
則此次採購預算為總採購金額為：24，081，286元或24，521，286元，總應交稅金為：4，093，819元或4，168，619元。
按照財務部的意見，此預算方案可獲得通過。
二、預算執**況
（一）原材料預算執**況
在第九年的第二季度及第四季度，公司與堅立科技****簽定了關於購買m1、m2、m31、m32四種原材料的合同。以下是根據合同所提供的資料：
m1、m2、m31、m32採購量的統計表
此次採購供貨率均為100%，發貨均為一次。基於第八年第四季度採購了大批的原材料，因此本年度所需要採購的量較少，合同上四種原材料的採購量的制定主要依據的是銷售部與市場部提供的訂單資料進行原材料需要量的推算，再基於原材料合格率假設為95%的考慮而定的。
m1、m2、m31、m32採購金額統計表
在原材料單價的問題洽商上，基於原材料合格率的不確定性問題，再加上本次購買符合批量折扣優惠，最後定出比較優惠的**，此次採購替公司節省成本。
（二）裝置預算執**況
在第九年第四季度，公司與國盛科技****簽定了購買一套動力裝置的合同，經過洽商定為一次性付款的方式購進。
另外，還有10萬元的安裝費用，加上應付增值稅稅金為452，200元。裝置總購買金額為3，212，200元。
三、分析總結
（一）原材料採購總結
根據預算時制定的資料與合同簽定的資料做乙個比較，具體如下表：
則可比較：預算時總購買金額（不含稅）為：21,881,286元，合同簽定時總購買金額（不含稅）為：
8,532,095元，實際簽定採購合同時，是基於第八年庫存情況而考慮的，因此自然出現了預算金額大於實際採購金額的情況。這種情況發生的原因：在第八年第四季度的採購上，**商提示第九年原材料**必定上浮，針對公司所需購買的原材料量相對較大，**上浮必定增加大筆採購費用，因此採納了**商的意見在第八年年末就預先購買了第九年原材料部分需求量，並於合同上協定此部分需求量在第八年十二月三十一號發貨，相對減少了庫存成本。
因此，採購預算與實際採購預算的差額，在倉儲成本上體現，而倉儲成本不納入此採購預算的撰寫。
進行跨年度的預算，就需要考慮到上年的庫存情況，建議與物流部加強交流溝通。而針對****所帶來的採購成本**問題，需要與**商進行良好的溝通洽商，不斷更新資訊，努力做到採購最優。繼續讓預算緊緊圍繞公司經營計畫進行，為滿足生產而服務，體現採購工作的真正意義所在。
（二）裝置採購總結
實際採購裝置時確定了一次性付款方式，主要是因為裝置**出現**，其中分期付款方式與一次性付款方式的金額差距較第八年小，但仍相差26萬元。基於節省採購成本的考慮，採用一次性付款方式。由於**的上浮，預算與實際採購相差53.
82萬元（一次性付款方式下的比較）。同樣針對**上浮的情況，建議以後採購工作不要忽視壟斷**商的資訊，需加強與裝置**商的溝通，迅速響應生產部的採購需求的同時，達到採購時間的最優。
預算執行情況報告
附件 年 季度 集團預算執行 情況報告 參考 一 企業經營預算執行環境分析 詳細分析企業所處的內外部經營環境，行業動態變化情況，重點說明預算前提條件的變化和發展趨勢 二 主要經濟指標的執 況分析 一 主要行業業務量指標預算執行分析，包括預算完成情況，同比環比趨勢情況，以及預算執行與時間進度差異分析。...
預算執行情況報告
篇一 預算執 況分析報告 預算執 況分析報告參考格式 單位預算執 況分析報告 一 收入預算執 況。一 我單位年初下達收入預算 萬元，年中追加 調減 萬元，至6月份年度收入預算共為 萬元。1至6月我單位共執收 萬元，完成了年度收入預算 收入未達時間進度的原因有 請詳細分析 二 下半年預計執 況 分析及...
2023年度預算執行情況分析
2011年度第三季度本公司利潤總額xx萬元，預算額xx萬元，完成率x 尚有xx萬元未完成，預計年底能 不能 完成。超額完成的主要原因 例如 收入超過預期，成本費用低於預期 不能完成的主要原因 2011年度第三季度本公司經營收入xx萬元，預算額xx萬元，完成率x 尚有xx萬元未完成，預計年底能 不能 ...