2023年度內部審計計畫書
公司領導：
根據公司的2023年度內審工作計畫和公司經營管理的需要，我部計畫近期對**公司開展2023年度內部審計工作，主要針對2023年度的財務會計報表、及相關的內部管理制度進行審計和評價，通過對公司財務管理和專案管理的全面檢查，促進企業進一步加強和提高財務管理和經營管理水平，從而達到「一審、二幫、三促進」的目標。
一、審計採用的方法：綜合運用分析性複核、審閱法、實地查驗、穿行測試和比較分析等審計技術方法。
二、具體計畫如下：
1 、了解**公司的基本情況，企業發展史、產業性質、主營業務、投資規模、相關稅種、行業規定等。
2 、了解公司的股權結構。
3 、評定企業的內部控制制度是否健全，是否科學有效。
4 、評定會計制度是否建立健全；是否符合企業核算要求；會計核算是否規範；是否有因會計處理錯誤導致管理失職現象；測量稅務風險；發票、收據的使用、管理是否合法、合規；存貨管理是否安全、進出貨品的流程是否科學無漏洞；業務往來單位（含關聯企業）的核算是否清晰、合理；固定資產、低值易耗、物料用品的管理是否規範；債權債務等往來科目的使用是否謹慎並及時處理；成本及費用核算是否合理等。
5 、檢查工資總額是否在核定的範圍內列支。
6 、了解大專案投資及工程建設專案的基本情況；是否執行招投標制度；專案預算的審核情況；工程實施過程的了解；合同的簽訂是否嚴謹；審批許可權了解；工程決算是否嚴格把關等。
7、檢查總公司下達的2023年度經營目標、經濟指標的實際執**況，比較近三年經濟指標，如果變化較大，分析原因。
三、需要**公司提供的資料如下：
1、公司章程。
2、2023年度工作總結、生產經營計畫和經濟指標完成情況。
3、2008-2023年度審計報告、2023年財務報表、賬簿、憑證等會計資料。
4、公司機構設定、各項業務操作流程、各項生產規章制度、財務制度、各項內控制度、各個部門和崗位職責。
5、2023年經營目標及總部下達的各項考核指標、工資總額預算管理、領導人員職務消費預算等檔案以及實際執**況匯報檔案。
6、2023年生產經營計畫及重大經營、財務事項決策會議紀錄。
審計計畫書
中青旅控股股份 公司審計計畫書 為了做好本公司年度內部審計，特制訂本審計計畫書，以明確審計目標 審計物件及範圍 審計內容及程式 審計報告，全體審計人員務必按此計畫開展審計工作。一 審計工作的目標 1 檢查各部門內部控制制度的建立情況，完善各部門的管理流程，提高經營風險的承受力。2 加強公司審計 監察...
2023年審計計畫書
為落實 北京市教育委員會關於做好xx年教育審計工作的意見 的檔案精神和我院xx年工作的總體要求，高質量完成國家示範性高職學院建設任務，進一步建立健全內部審計制度，強化內部審計職能，發揮內部審計的免疫系統功能，實現為規範財務會計工作服務 為提高教育資金使用效益服務 為教育改革與發展服務的內部審計工作目...
內部審計之父索耶關於內部審計
內部審計之父索耶關於內部審計的定義是 對組織中各類業務和控制進行獨立評價，以確定是否遵循公認的方針和程式，是否符合規定和標準，是否有效和經濟的使用了資源，是否在實現組織目標。目錄目錄 定義一，概念 1，內部審計之父索耶關於內部審計的定義是 對組織中各類業務和控制進行獨立評價，以確定是否遵循公認的方針...