xx公司2023年度資產清查報告

***公司

xx公司：

我公司根據要求，召開了專題會議，對公司資產清查工作進行了專項布置，並強調了各時段任務，要求各單位一定要按集團公司要求，圓滿完成此項工作。12月初我公司完成了2023年度資產清查工作，現將有關資產清查情況匯報如下：

一、責任分工

各公司主要負責人為財產清查第一責任人，具體工作由分管領導牽頭，市公司綜合服務財務部負責具體清查工作。具體分工是：市公司辦公室、各公司分管財務負責實物核查、登記、清理，分管財務負責帳帳核對等。

二、清查實施

公司財產清查分八項展開，即貨幣資金、往來款項、存貨、固定資產（投資性房地產）、低值易耗品、無形資產、在建工程、其他資產，其中：存貨盤存按集團公司通知的時間開展，其他七項資產以12月31日為基準日在清查規定日期內開展。

三、清查結果

1.我們在12月31日對庫存現金進行了現場清點，清點結果與現金日記賬戶餘額相符，備用金在核定的範圍內。銀行存款對賬單與本單位的銀行存款日記賬逐一核對，xx分公司存在未達賬元，現已查明原因，並編制了銀行存款餘額調節表。

2.往來款項以12月31日為基準日，對「其他應收款」、「其他應付款」、「預付賬款」「預收賬款」進行了逐一核對，及時確認，無差異；「應收賬款」用業務臺帳和財務臺帳進行了核對，我們已對截止於12月31號的餘額進行函證。

3.存貨的清查將在股份公司通知要求的時間內完成。教材、教輔實物盤存已結束，全區盤點結果如下盤存差異原因：

此次盤存盈虧額將根據xx公司存貨管理制度進行處理，除查明原因外，超盤虧率的部分一律由責任人賠償。

4.固定資產、低值易耗品、無形資產等由市公司辦公室、分管財務按實登記盤存，核對無差異。清查結果由相關人員複核。無形資產賬實相符，無差異。

5.其他類資產暫無。

四、薄弱環節

在2023年的財產清查中我們也發現了以下問題：

1.銷退處理不及時，造成實物盤盈，應收欠款的現象。

2. 平常資料處理不精確

3.盤點時不夠細緻

xx公司

2023年01月20日