第一章總則
第一條為規範山東新華錦國際股份****（以下簡稱「公司」）的投資管理，提高公司對內及對外投資決策的合理性和科學性，規避投資風險，強化決策責任，實現公司資產保值增值及股東利益最大化的目標，現依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律、行政法規、規範性檔案及《山東新華錦國際股份****章程》（以下簡稱《章程》）的有關規定，結合公司的實際情況，制定《山東新華錦國際股份****重大投資決策程式與規則》（以下簡稱「本《規則》」）。
第二條公司投資必須遵循「規範、合理、科學、優質、高效」的原則，符合國家的產業政策，符合公司的經營發展戰略。
第三條重大投資的專案立項由公司董事會和股東大會按照各自的許可權，分級審批。下屬分公司無權決策對外投資，子公司在公司授權範圍內對外投資。
第四條董事會、總裁辦公會議、相關職能部門及公司的高階管理人員均應嚴格遵守《公司法》及其他法律、行政法規、規範性檔案和《公司章程》中關於重大投資決策及管理的各項規定，科學、合理地決策和實施公司有關對內和對外的重大投資事宜。
第二章重大投資資訊的**
第五條公司的重大投資資訊**包括（但不限於）以下途徑：(一)公司年度經營計畫中關於投資計畫的內容；
(二)日常工作中公司董事會或總裁及其他高階管理人員蒐集、獲得的投資資訊；
(三)總裁認為現有生產經營設施亟需改造時提出的投資計畫專案；(四)其它**的各種投資資訊。
第三章重大投資資訊的篩選及傳遞
第六條投資資訊的篩選以下列方式進行：
(一)由總裁負責彙總各種投資資訊，並對各種投資資訊進行必要的分析、判斷和篩選；
(二)由總裁辦公會議負責對擬投資專案進行必要的市場調研和可行性分析，擬訂專案建議書及投資收益財務分析評價報告書，制定擬投資專案的風險對策，分清輕重緩急。
第七條投資專案資訊的傳遞由總裁負責。具體傳遞方式見本《規則》第六章的有關條款。
第四章重大投資的分類及資金**
第八條公司重大投資主要分為對內投資和對外投資。
(一)對內投資包括（但不限於）：公司新增固定資產投資及技改專案；公司現有固定資產的填平補齊專案；設立分公司；營銷網路及技術研發中心的建設等專案；
(二)對外投資包括（但不限於）：對外的股權投資；對外收購、兼併企業或資產；包括**、**在內的風險投資及委託理財等。
第九條投資專案的資金**：
(一)年度財務決算中提取的公積金，用於公司基本建設和更新改造專案；
(二)年度財務決算中計提的折舊資金，用於公司裝置更新改造專案；(三)其他融資方式籌集的資金，用於專項投資專案。
第五章重大投資決策應遵循的原則
第十條對內投資決策應遵循以下原則：
(一)有效性原則，即投資專案必須保證應有的資金使用效率，以保證公司利益最大化；
(二)成長性原則，即投資專案的實施必須與公司未來的成長要求相匹配；
(三)能力性原則，即新上專案必須與公司可支配或可利用資源、能力相適應，以保證專案的可執行性；
(四)自主性原則，即新專案的實施應立足於獨立自主，以保證公司資產的完整性及收益的最大化。
第十一條對外投資決策應遵循以下原則：
(一)合法性原則，即公司的對外投資不能超越國家有關法律、法規的限
制性規定；
(二)有效性原則，即投資專案必須保證應有的資金使用效率，以保證公司利益最大化；
(三)適量性及無妨礙性原則，即對外投資不能影響公司自身所需的正常資金周轉的需要量；
(四)風險迴避性原則，即必須充分估計專案的風險，並選擇風險收益比最小的投資方案。
第六章投資決策許可權及批准程式
第十二條重大投資應綜合考慮下列計算標準進行確定：
1、交易涉及的資產總額（該交易涉及的資產總額同時存在賬面值和評估值的，以高者為準）佔公司最近一期經審計總資產的比例；
2、交易的成交金額（含承擔的債務和費用）佔公司最近一期經審計的淨資產的比例；
3、交易產生的利潤佔公司最近乙個會計年度經審計淨利潤的比例；4、交易標的（如股權）在最近乙個會計年度相關的主營業務收入佔公司最近乙個會計年度經審計主營業務收入的比例；
5、交易標的（如股權）在最近乙個會計年度相關的淨利潤佔公司最近乙個會計年度經審計淨利潤的比例。
第十三條根據《山東新華錦國際股份****章程》等規定確定，按照前款所規定的計算標準計算，所有計算標準均未達到50%的，由董事會審批決定。
董事會審議批准按下列程式進行：
公司相關職能部門將有關投資專案的基本情況以書面形式向公司總裁報告，由總裁或總裁辦公會議對該投資專案的必要性、合理性進行審查，並負責投資方案的前期擬定、可行性分析與評估等調研工作，提出具體的財務預案；總裁向董事會提交投資方案及方案的建議說明，由董事會負責組織專家委員會對投資方案進行評審並交由董事會審議通過後責成總裁負責組織具體實施；同時應將上述情況及該投資專案的實施結果報公司股東大會備案。
第十四條根據《山東新華錦國際股份****章程》等規定確定，按照前
款所規定的計算標準計算，任一計算標準達到或超過50%，或者公司一年內購買、**資產的金額超過公司最近一期經審計的資產總額的30%的，應提交公司股東大會審議，但公司發生的交易僅前款第3項或第5項標準達到或超過50%，且公司最近乙個會計年度每股收益的絕對值低於0.05元的，公司經向上海**交易所申請並獲得同意，可以不提交股東大會審議，而由董事會審議決定。
股東大會審議批准的程式如下：總裁或總裁辦公會議負責對該投資專案進行可行性分析與評估等並對投資方案進行前期擬定，提出具體的財務預案；總裁向董事會提交投資方案及方案的建議說明，由董事會負責組織專家委員會對該投資方案進行討論、評審並交由董事會審議通過後報經公司股東大會批准。股東大會批准後責成董事會交由總裁負責組織具體實施。
第十五條涉及關聯交易專案的投資其決策許可權與程式參見《山東新華錦國際股份****關聯交易決策制度》。涉及員工福利資金的使用方案，決策前應徵求公司工會或職工代表大會主席的意見。
第十六條凡納入公司年度投資計畫的投資專案，經股東大會決定後，原則上不再單項決策和審批，變更年度投資計畫內容和年度投資計畫外的投資專案，必須按照公司投資決策許可權和審批許可權逐項審批。
第七章投資專案的實施與管理
第十七條基本建設、裝置更新改造、固定資產購置、新專案等投資專案，由總裁為首的經營管理部門負責辦理立項審批手續；屬資本經營的投資專案，經董事會負責組織專家進行審議形成方案後，由董事會秘書負責組織辦理有關申報審批手續。
第十八條投資專案由總裁負責組織具體實施。總裁應及時將專案實施進展情況向公司董事會、監事會及股東大會匯報。
第十九條專案實施管理
(一)嚴格執行投資計畫。專案承辦單位或部門不得擅自變更專案的規模、標準和投資總額。特殊情況需要變更時，必須嚴格按照變更設計要求和有關規定辦理手續，並經董事會批准。
(二)嚴格執行國家招投標法和公司有關的基本管理制度。公司投資專案（除資本經營專案外）經批准後，由總裁負責組織實施，採取招標投標、專案法
人制等形式進行管理，對重大投資專案須由公司董事會、經營管理層、監事會以及有關業務部門組成招投標領導小組，嚴格執行國家及省、市有關的招投標管理法律、法規及辦法，簽訂合同或協議書，明確權利和義務關係，落實投資責任和專案責任人。
(三)資本經營的投資專案，由董事會決定組織實施，落實責任人。第二十條專案的監督考核
(一)建立投資專案報告制度。專案承辦單位或部門每六個月以書面形式向總裁報告專案進度、質量、資金運用、前景分析等情況；依據公司董事會決議實施的投資專案，總裁應當每六個月以書面形式向董事會報告以上內容。
(二)建立投資專案實施過程的監控制度。職能部門通過對專案進度落實、款項清算、驗收及轉入固定資產等方面進行監控。
(三)建立專案評估制度。專案完成後，按專案決策的許可權，由總裁或董事會組織對專案規模、標準、質量、工期、資金運用、投資效益等進行評估。形成評估報告報公司董事會或股東大會。
(四)建立專案考核制度。由總裁組織按合同或協議書的規定對專案責任人進行考核，按照專案評估結果對投資決策部門或責任人進行考核和獎懲。
第二十一條董事會負責對公司的投資專案進行年度審計並將其結果報告股東大會。
第八章附則
第二十二條本《規則》未盡事宜，按《公司法》、《**法》等法律、行政法規、部門規章及規範性檔案和《章程》的有規定和要求執行。
第二十三條本《規則》由股東大會授權董事會負責制定和解釋，並適時進行必要的修改。
第二十四條本《規則》自公司股東大會通過之日起生效實施，其修改時亦同。
省廣股份 投資決策程式與規則修訂案
廣東省廣告股份 為完善公司的法人治理結構，優化相關制度內容，規範董事會的決策行為，保障董事會的高效運作，保護公司股東合法權益，依據 公司法 法 及 深圳 交易所 上市規則 以及本 公司章程 公司 股東大會議事規則 等的規定，公司擬訂了 廣東省廣告股份 投資決策程式與規則修訂案 擬對 第八條公司董事會...
學校重大問題決策的議事規則和決策程式
永鋼明德小學學校重大問題決策的 議事規則和決策程式 2014年9月 第一條堅持學校重大問題集體討論的原則。學校重大問題的決策要按照議事規則和程式進行，重大問題要經過校務會討論後作出決策。校務會議成員為校長 黨總支書記 副校長和工會主席。校務會議由校長主持，並負責決策。第二條學校重大問題主要包括 一 ...
村級重大事項,民主決策程式
村級重大事項 四議 兩公開 一監督 民主決策程式 村級民主決策重大事項，在村黨組織的統一領導下，按照 四議 兩公開 一監督 的程式組織實施 一 村黨組織提議。村黨組織聽取意見 調查論證 集中研究後，提出初步意見和方案。二 村 兩委 商議。村 兩委 班子成員對村黨組織提出的初步意見，充分討論 發表意見...