崗位職責及工作內容

工作內容：1、做好現金收發業務，嚴格遵守現金管理制度，庫存現

金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。2、及時和銀行對賬，保證現金、銀行賬賬實相符。3、做好現金、現金支票等貴重物品的保管工作，保管有關印章、空白收據和空白支票。

4、負責到銀行辦理經費領取手續，支付和結算工作。5、做好現金、銀行存款日記賬登記工作，及時編制**表和調節表。6、月末做好工資發放工作，保證現金發放的準確性。

7、做好現金報銷業務，保證現金報銷的準確、及時性。

崗位職責：1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理

現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支範圍，非現金結算範圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，賬面餘額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。

2、根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。3、掌握銀行存款餘額，不准簽發空頭支票，不准出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。