第一部分單項選擇題
第一章理財規劃基礎
1. 人生目標多種多樣，就一般意義上，理財規劃的最終目標是要達到（
a.財務獨立
b.財務安全
c.財務自主
d.財務自由
2. 客戶周先生希望實現財產的增值，作為理財師你應該為他主要進行（的理財規劃
a.現金規劃
b.風險管理和保險規劃
c.投資規劃
d.財產分配與傳承規劃
3. 個人理財規劃要解決的首要問題是（
a）財務預算b）收支相抵 c）財務安全 d）財務自由
4. 在表示收入與支出的座標軸中。當（位於支出線的上方時，我們說該客戶實現了財務安全。
a）總收入 b）投資收入c）工資收入 d）其他收入
5. 在理財規劃中只有實現（才能達到人生各階段收入支出的基本平衡。
a財務規劃b財務安全c自我實現d財務自由
6. 要實現財務自由，需要使（成為個人或家庭收入的主要**。
a工資收入b利息收入c偶然收入d投資收入
7. 為了應對客戶家庭主要經濟收入創造者因為失業或其他原因失去勞動能力對家庭生活造成嚴重影響，進行的現金保障是（
a家族支援儲備b日常生活覆蓋儲備c意外現金儲備d投資資金儲備
8. 根據家庭模型理論來看，中年家庭的理財規劃核心策略為（
a進攻型b穩健型c攻守兼備型d防守型
9. 下列對理財的理解，表述不正確的是（
（ a ）理財關注客戶的整體需求，是實現金融顧問式營銷的重要手段
（ b ）理財應關注客戶的生命週期，盡量不要為客戶制定短期規劃
（ c ）理財是個性化的，客戶不同，理財服務重點也不同
（ d ）理財規劃通常由專業人士提供
10. （不屬於意外現金儲備的支付範圍。
（a）重大疾病（b ）意外災難（ c ）犯罪事件（d ）突然失業或失能
11. 某客戶61 歲，今年剛退休，手中有工作期間積攢的存款10 萬元，下列（是該客戶適宜的投資產品。
（ a ）成長型**（b ）保險（ c ）國債（d ）平衡型**
12. 分析客戶財務狀況是理財服務流程的重要步驟，（不屬於分析客戶財務狀況的主要內容。
（ a ）投資偏好分析（b）資產負債表分析（ c ）現金流量表分析（d）財務比率分析
第二章財務與會計
1. （是會計工作的起點和關鍵
a.填製和審核會計憑證
b.編制會計分錄
c.登記會計賬簿
d.編制會計報表
2. （主要是解決某項會計事項如何入賬，如何登記的問題
a.會計確認
b.會計計量
c.會計記錄
d.會計報表
3. 甲公司向銀行借入款項20萬元，並用其中10萬元購入機器一台，則企業總資產增加了（萬元
a.20
b.10
c.30
d.04. 收入是指企業在銷售商品、提供勞務等日常活動中所形成的經濟利益的總流入，在我國收入**不包括（
a.銷售商品取得的收入
b.對外投資的利益
c.提供勞務取得的收入
d.讓渡資產使用權取得的收入
5. 費用是企業在銷售商品、提供勞務等日常活動中所形成的經濟利益的流出，以下有關費用的說法錯誤的是（
a.一項費用要麼是產品成本，要麼是期間費用
b.間接製造費用運用一定的方法和程式分配進入產品的製造成本
c.費用是收入的減項，收入增加所有者權益，費用則減少所有權益
d.費用中能夠物件化的部分形成產品的直接製造費用，不能夠物件化的部分則形成間接製造費用
6. 理財規劃師進行任何理財規劃前首先考慮和重點安排的目標是（
（a）投資規劃b）養老保障
（c）教育保障d）現金保障
7. 應對客戶家族的親友出現生產、生活、教育、疾病等重大事件需要的緊急支援儲備屬於（a）日常生活覆蓋儲備 （b）意外現金儲備
（c）投資資金儲備d）風險覆蓋儲備
8. 會計資訊的目的在於使用，只有清楚地反映經濟活動的各種比例關係，反映經濟業務的來龍去脈，才能有助於會計資訊使用者獲得必要的會計資訊，所以關幹會計資訊質量要求，必須堅持（
（a）真實性原則b）相關性原則 （c）明晰性原則（d）可比性原則9、對會計要素中資產理解正確的是（
a）資產只能是預期可以為企業帶來經濟利益的資源
b）十來交易或事項可能形成的資產應當予以確認
c）企業對其資產負債表中的所有資產都擁有所有權
d）不能用貨幣計量的人力資源也應當作為企業資產入賬
10. 一定時期內商品或產品銷售收入淨額與應收賬款平均餘額的比值是指企業財務比率分析中的（
a應收賬款周轉天數b應收賬款周轉率
c總資產周轉率d存貨周轉天數
11. 在企業財務比率分析中，不屬於反映償債能力指標的是（
a）流動比率b）速動比率
c）己獲利息倍數d）存貨周轉率
12. 杜邦財務分析體系利用了各財務指標間的內在關係對企業綜合經營理財及經濟效益進行系統分析評價，該體系中的龍頭指標為（
（a）權益淨利率 b）資產淨利率c）銷售淨利率 （d）權益乘數
13. 個人及家醫理財中的會計要素與企業會計要素是有所區別的。下列要素中不屬於個人及家庭理財會計要素的是（
（a）資產、負債 （b）淨資產
（c）所有者權益 （d）收入、支出
14. 個人財務中的會計主體是（
a資產b可支配收入c預期收入d個人或家庭
15. 關於資產的說法正確的是（
，但也可以作為資產加以確認
16. 在（計量下，資產按照現在購買相同或相似資產所需支付的現金或者現金等價物的金額計量。
a歷史成本b沉沒成本c重置成本d平均成本
17. 在財務分析的基本方法中（
a比較傲分析法b百分比分析法c趨勢分析法d連環替代法
18. 關於權益報酬率計算正確的是（
a權益報酬率=銷售淨利率×權益乘數 b權益報酬率=淨利潤÷銷售收入
c權益報酬率=資產淨利率×權益乘數 d權益報酬率=負債總額÷總資產平均占用額
19. 在個人或家庭財務比率分析中，反映客戶家庭在一段時期內（通常是一年）財務狀況良好程度的指標是（
a投資與淨資產比率b清償比率c負債比率d負債收入比率
20. 我國企業的資產負債表和利潤表是以（為基礎編制的．現金流量表則是以（為基礎編制的。
（ a ）權責發生制：權責發生制（b ）收付實現制：收付實現制
（ c ）權責發生制；收付實現制（d ）收付實現制；權責發生制
21. 在會計原則中．（無論是在企業會計中還是在個人理財中都十分重要。
（ a ）相關性原則（b ）謹慎性原則（ c ）重要性原則（d ）實質重於形式原則
22. 關於負債說法錯誤的是（
（ a ）負債是過去或目前的會計事項所構成的現時義務
（ b ）或有負債在符合條件時應該確認
（ c ）負債需要通過轉移資產或提供勞務加以清償，或者借新債還舊債
（ d ）負債是企業現時經濟利益的犧牲
23. 處於不同生命週期的客戶，其風險承受能力不同，所選擇的投資工具各不相同。這體現了財務管理原則中的（
（ a ）資金合理配置原則〔 b ）收支積極平衡原則（ c ）成本效益原則（d ）風險收益均衡原則
24. 若要維持正常的償債能力，從長期看．已獲利息倍數至少應當（
（ a ）小於零〔 b ）大於零且小於1 （ c ）大於零（d ）大於l
25. 在杜邦財務比率分析體系中，（是綜合性最強、最具有代表性的財務分析指標，是杜邦分析體系的龍頭指標。
（ a ）權益報酬率〔 b ）權益乘數（ c ）總資產報酬率（d ）總資產周轉率
第三章巨集觀經濟分析
1. 當總需求過旺時，財政當局通常採取（等措施，以幫助經濟恢復穩定。
a.減稅、增支、擴大財政赤字
b.增稅、減支、增加財政贏余
c.減稅、減支、縮小財政收支規模
d.增稅、增支、擴大財政收支規模
2. 通過增加稅收，減少轉移性支付對巨集觀經濟進行調節，被稱為（財政政策。
a.中性
b.緊縮性
c.擴張性
d.穩健性
3. 國內生產總值是衡量乙個國家經濟執行模式的最重要指標，一下關於gdp的理解不正確的一項是（
a.是流量而不是存量
b.市場活動所導致的價值
助理理財規劃師歷年真題
第一部分職業道德 第1 25題，共25題 一 職業道德基礎理論與知識部分 答題指導 該部分均為選擇題，每題均有四個備選項，其中單項選擇題只有乙個選項是正確的，多項選擇題有兩個或兩個以上選項是正確的。請根據題意的內容和要求答題，並在答題卡上將所選答案的相應字母塗黑。錯選 少選 多選，則該題均不得分。一...
國家理財規劃師
二五零 五四四 七二九 東方華爾是國內金融教育領域最具規模和品牌號召力的企業之一，受人力資源和社會保障部職業技能鑑定中心委託承擔編制和修訂 理財規劃師國家職業資格標準 工作，也是人力資源和社會保障部頒布的 理財規劃師國家職業資格培訓教程 的編寫單位，並至今承擔著主持新版教程編撰和持續修編工作。北京東...
05年9月理財規劃師理論知識考試試題
05年9月勞動和社會保障部國家職業資格試驗性鑑定 一 職業道德基礎理論與知識部分 每題1分，共16分 一 單項選擇題 第1 8題，共8分 1.下列關於道德的說法中，正確的是 a 道德十分穩定，它不會隨著經濟和社會的發展而變化 b 道德是處理人與人 人與社會 人與自然之間關係的特殊行為規範 c 社會不...