ipo上市募投專案可行性研究報告簡介
1、定義及作用
定義：募投專案可行性研究報告是協助擬上市公司完成ipo上市前募投專案備案、審批，並與券商對接，為企業招股說明書提供必要支援的書面報告。
作用：撰寫招股書「募集資金運用」一章;把握募投專案實施的時機及相關準備工作;為企業上會答辯提供第三方資料支援。
2、募投專案可行性研究的重要性
(1)上市公司的發展前景和業績增長主要依賴於募集資金專案的順利實施，因此該問題是發審委關注度最高的問題;
(2)募投專案的必要性和可行性分析結果是企業成功過會的關鍵;
(3)投資者會根據企業的募投專案來判斷企業的投資價值和增長潛力;
(4)募投專案和公司的發展目標緊密相關，必須符合公司未來戰略發展規劃，這是公司最高層面的問題;
(5)募投專案必須和公司實際情況符合，與之匹配的各項能力和資源過高或過低都會出現問題;
(6)募投專案必須符合外部複雜的市場環境，否則會使公司遭受重大損失。
3、證監會對募投專案可研工作的關注點
(1)募投專案必要性，業務與技術章節是否支援募投專案;
(2)募投專案的可行性，專案與專案之間的邏輯關係;
(3)募投專案的經濟效益測算及相關構建關係;
(4)與募投專案相關生產，營銷，市場，研發等匹配能力;
(5)募投專案的手續是否合法，備案，環保問題。
ipo上市募投可行性研究報告主要內容 1、ipo上市募投可行性研究報告基礎內容
根據不同行業類別，ipo上市募投可行性研究報告內容的側重點差異較大，但一般應包括以下內容：
(1)政策可行性：主要根據有關的產業政策，論證專案投資建設的必要性;
(2)市場可行性：主要根據市場調查及**的結果，確定專案的市場定位;
(3)技術可行性：主要從專案實施的技術角度，合理設計技術方案，並進行比選和評價;
(4)經濟可行性：主要從專案及投資者的角度，設計合理財務方案，從企業理財的角度進行資本預算，評價專案的財務盈利能力，進行投資決策，並從融資主體(企業)的角度評價股東投資收益、現金流量計畫及債務清償能力。
2、ipo上市募投可行性研究報告編制要求
(1)內容真實：可行性研究報告涉及的內容以及反映情況的資料，必須絕對真實可靠，不允許有任何偏差及失誤。其中所運用的資料、資料，都要經過反覆核實，以確保內容的真實性。
可用於編寫招股說明書的行業背景基礎資料，滿足中國證監會對上市公司專案市場前景和盈利**的要求。
(2)**準確：可行性研究報告是投資決策前的活動，具有**性及前瞻性。它是在事件沒有發生之前的研究，也是對事務未來發展的情況、可能遇到的問題和結果的估計。
因此，必須進行深入的調查研究，充分的占有資料，運用切合實際的**方法，科學的**未來前景。
(3)論證嚴密：論證性是可行性研究報告的乙個顯著特點。要使其有論證性，必須做到運用系統的分析方法，圍繞影響專案的各種因素進行全面、系統的分析，包括巨集觀分析和微觀分析兩方面。
(4)募集資金投向編寫準確、規範：募集資金金額可靠，投向選擇合理，從而滿足中國證監會對上市公司專案投向的要求。
3、ipo上市募投可行性研究報告基本框架
ipo上市募投可行性研究報告公用格式
章節分類章節標題
第一章募投專案總論
第二章專案承建公司介紹
第三章募投專案相關背景及必要性
第四章募投專案市場現狀及前景分析
第五章募投專案產品方案及建設規模
第六章募投專案生產技術工藝
第七章募投專案建設方案
第八章募投專案環境保護
第九章募投專案能源節約方案設計
第十章職業安全與衛生及消防設施方案
第十一章企業組織機構、勞動定員和人員培訓
第十二章專案實施進度與招投標
第十三章募投專案預計募集資金數額以及使用計畫
第十四章募投專案的經濟效益分析
第十五章募投建設專案風險分析及控制措施
第十六章募投建設專案可行性研究結論及建議
第一章、募投專案總論
第一節專案概況
第二節可行性研究報告的編制依據
總論作為可行性研究報告的首章，要綜合敘述研究報告中各章節的主要問題和研究結論，並對專案的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。應包括：專案名稱、專案承辦單位、專案主管部門、專案擬建地區、承擔可行性研究工作的單位和法人代表、 研究工作依據、研究工作概況、可行性研究結論等等。
第二章、專案承建公司介紹
第一節公司基本情況
第二節公司主要產品用途及結構
第三節公司主要業務模式
一、公司業務流程圖
二、採購模式
三、生產模式
四、營銷及管理模式
五、盈利模式
第四節公司主要產品的生產與銷售情況
一、公司主要產品產能及產銷情況
二、公司產品的主要客戶及銷售情況
三、公司產品銷售**變動情況
四、公司前十大原材料**商採購的情況
第三章、募投專案相關背景及必要性
這一部分主要應說明專案的發起過程、提出的理由、前期工作的發展過程、投資者的意向、投資的必要性等可行性研究的工作基礎。為此，需將專案的提出背景與發展概況作系統地敘述。說明專案提出的背景、投資理由、在可行性研究前已經進行的工作情況及其成果、重要問題的決策和決策過程等情況。
在敘述專案發展概況的同時，應能清楚地提示出本專案可行性研究的重點和問題。
第一節募投專案建設背景
(1 )國家或行業發展規劃：說明國家有關的產業政策、技術政策、分析專案是否符合這些巨集觀經濟要求。
(2 )專案發起人和發起緣由
1)寫明專案發起單位或發起人的全稱。如為中外合資專案，則要分別列出各方法人代表、註冊國家、位址等詳細情況。
2)提出專案的理由及投資意向，如資源豐富、產品市場前景好、出口換匯、該類產品可取得的優惠政策、利用現有的基礎設施等。
第二節募投專案建設必要性分析
一般從企業本身所獲得的經濟效益及專案對巨集觀經濟、對社會發展所產生的影響兩方面來說明投資的必要性。包括下面這些內容。
(1)企業獲得的利潤情況。
(2)企業可以提高產品質量，加強市場競爭力。
(3)擴大生產能力，改變產品結構。
(4)採用新工藝，節約能源，減少環境汙染，提高勞動生產率。
(5)產品進入國際市場的優越條件和競爭力。
(6)對當地經濟、社會發展的積極影響。包括增加稅收、提高就業率、提高科技水平等。
第四章、募投專案市場現狀及前景分析
市場分析在可行性研究中的重要地位在於，任何乙個專案，其生產規模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在市場需求情況有了充分了解之後才能解決，而且市場分析的結果，還可以決定產品的**、銷售收入，最終影響的專案的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細闡述市場需求**、**分析，並確定建設規模。
第一節行業市場容量分析及**
第二節行業市場競爭現狀分析
第三節進入行業的主要障礙
第四節影響本專案的有利和不利因素分析
第五節本行業與上下游行業之間的關聯性
第六節募投專案未來5年發展目標分析
第七節行業發展趨勢及前景分析
第五章、募投專案產品方案及建設規模
第一節募投專案產品方案
(1)列出產品名稱。有多種產品時，應逐一列出主產品和主要副產品名稱。
(2)產品規格標準。說明產品規格、標準選擇依據。
第二節募投專案建設規模
建設規模又叫設計生產能力，是指專案生產一定質量標準的產品的最大能力。一般用實物單位或標準實物單位來計量。
(1)建設總規模。說明主要產品年產量，主要副產品年產量，主要裝置裝置。
(2)主要生產車間的生產能力，生產線數量。
(3)說明專案經濟規模，不同規模下專案效益與費用的比較分析，說明本專案確定的建設規模的合理性。
(4)如果專案採用分期建設方法，應說明專案總規模、分期建設規模並說明分期建設的起止時期、各期建設的主要內容。
第六章、募投專案生產技術工藝
第一節專案技術**
使用同一種原料生產同一種產品，如有不同的生產方法時，在可行性研究階段需要作方案性選擇，根據產品用途、質量和成本等因素擇優確定。對選定的方法需要說明生產方法的名稱及主要特徵、選用的理由以及與其它生產方法比較的利弊。
在選用專有技術、專利技術時，應說明取得技術**、專利號、技術特徵，還需說明專利和技術轉讓費的金額及支付方式。
第二節產品生產方案
一、產品生產組織形式
(1)原材料、主要輔助材料需用量及**。
按專案的生產要求，分別敘述所需的原材料及主要輔助材料的名稱、品種、規格、成分、質量以及年需用量(包括年耗用量、儲運損耗量)，並分別撰寫：
① 原材料及主要輔助材料需用量表。
② 有害有毒、易燃易爆材料、物料需用量表。
③ 需進口的原材料表。
說明進口原材料的理由和一旦**有變化時的應變措施，分析**原材料國產化前景及分年度國產化的提高幅度。
對季節性生產的原料，如農、林、水產品等，需說明短期進貨數量。
(2)燃料動力及其它公用設施的**。燃料、動力及其它公用設施是指生產需用的煤、電、水、汽、氣、油等，在可行性研究報告中，需說明生產所需燃料、動力及公用設施的數量和需由專案自建的種類和規模以及可以利用的現有的燃料、動力數量。
① 燃料品種的選擇，應說明其依據，如執行國家能源政策、適應地區條件、滿足生產特殊要求等。分別列出燃料需用量、**、運輸方式，進行燃料成分分析。
② 電力最大需用負荷、供電**及其穩定性、需要自建電力設施和投資估算。
③ 最大需水量、水源及其**可能性。是否需增加供水設施。
④ 熱源及供熱要求。
⑤ 其它設施，如油、氣、汽需用量、**量及需要增加設施的情況。
二、工藝技術方案
生產技術方案係指產品生產所採用的工藝技術(包括專利或專有技術)、生產方法、主要裝置、測量自控裝備等技術方案。選擇技術方案必須考慮：技術是否是先進成熟的;是否適合所用的原料特性;是否符合產品所定的質量標準;能否適應擬建地區現有工業水平;在維修、操作、人員培訓等方面是否有不能克服的障礙;所需投入物的規格和質量能否滿足生產要求，並與地區的技術吸收能力、勞動力**相適應等。
工藝流程係指投入物(原料或半製品)經有次序的生產加工成為產出物(產品或加工品)的過程。在生產過程中規定的各種技術條件和資料，統稱為技術引數。工藝流程和主要技術引數，在可行性研究階段需要結合產品質量、生產成本、各種消耗等要求，選取最佳方案。
專案可行性報告
x專案可行性研究報告 報告日期 x年 x月 x日 目錄第一節專案概況 一 專案背景 二 投資方簡介 三 目標公司簡介 第二節擬投資行業及市場概況 第三節專案實施的必要性與可行性 一 專案實施的必要性 二 目標公司市場分析 三 專案實施的可行性 第四節專案內容及實施方案 第五節專案效益分析 一 經營收...
專案可行性報告
附件1專案名稱 申報單位 含國內外合作方 一 引進技術或裝備的簡要說明，包括引進時間 國家或地區 與用途 簡要的技術經濟指標及其在國際上的水平，引進的相關證明材料或協議文字。二 引進成果的必要性，包括其適用性，是否屬於重複引進，是否屬於關鍵技術。三 省內引進方的工作基礎 試驗 研究裝置 人才等 及資...
專案可行性報告
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