財務管理制度
第一節總則
1、 依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》制定本制度。
2、 嚴格執行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。
3、 為規範公司日常財務行為，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便於公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度。
第二節部門設定及崗位職責
一、崗位設定
根據公司的經營狀況和財務工作需要，財務部現設定財務部經理1名、主辦會計和出納各1名。現財務經理兼任主辦會計。
二、崗位職責
（一）財務部經理崗位職責
1、對崗位設定、人員配備、核算組織程式等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
2、貫徹國家財稅政策、法規，並結合公司具體情況建立規範的財務模式，建立健全並組織實施財務制度，同時負責財務制度的執**況進行檢查及監督。
3、進行公司營運成本費用計畫、**、核算、分析、控制及監督，督導成本控制工作，根據公司經營情況建立及完善成本控制程式。
4、編制各項財務報表，財務計畫，編制財務預算，財務制度的督導及執行中發現並解決實際困難和問題。
5、建立財務內部審計流程，執行內部審計職責。
6、建立財政、稅務、銀行、工商、統計、金融等外部良好關係。
7、負責審核主管會計所編制的憑證，總賬的月底結賬和每月的調賬對賬工作，納稅報表、財務報表、財
務分析等內部、外部數字。
8、負責統籌安排並落實每期與材料商工地用料的對賬及付款工作。
9、監督應收賬款**情況。
10、做好部門內的管理工作及部門間的協調和配合工作。
11、嚴格遵守公司各項規章制度。
12、完成領導交辦的其他工作。
（二）主辦會計崗位職責
1、根據國家財務會計法規和行業會計規定，結合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規定，報經領導批准後組織實施。
2、參與擬訂財務計畫，審核、分析、監督預算和財務計畫的執行。
3、在部門經理領導下，準確、及時地做好帳務和結算工作，正確進行會計核算，填製和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對所有往來款項和經費收支進行核算。
4、正確計算收入、支出、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附註說明和利潤分配核算工作。
5、負責公司固定資產的財務管理，按月正確計提固定資產折舊，定期組織固定資產盤點、清查工作。
6、負責公司稅金的計算、申報和解繳工作，協助有關部門開展財務審計和年檢。負責製作公司員工工資薪金表。
7、負責根據規定的成本、費用開支範圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發生的審批手續是否符合公司規定。
8、及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、彙編、歸檔等會計檔案管理工作。
9、協助部門經理做好部門工作，完成部門經理交辦的其他工作。
10、嚴格遵守公司各項規章制度。
（三）出納崗位職責
1、負責公司現金、發票和收據的保管工作，做到收有記錄，支有簽字。
2、負責銀行辦理備用金領取手續，支付和結算工作。按日準確、無誤地核對庫存現金，辦理現金收付和
銀行結算業務，登記現金和銀行日記帳，做到日清月結，帳實相符。
3、嚴格按照財務制度的現金管理制度的要求，對現金收、支的原始憑證認真審核，不符合規定的有權拒
付。認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。
4、辦理各項稅款清繳工作，並負責公司各項收支工作的及時匯報與準確登記。
5、對庫存現金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現金、發票和收據，不得丟失。當日多
餘現金不得在財務室留宿，必須存入銀行。
6、根據審核無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，並每天結出餘額核對庫存，每日工作結束
後應及時製作《收支明細表》下班前交給財務經理。若發現短款或賬實不符應及時上報並查明原因。及時、完整、準確地向部門經理反饋現金庫存、銀行帳戶管理情況。
7、積極配合會計做好核算工作，及時傳遞憑證，及時與銀行核對帳單，對未達帳款項做好調節表。
8、準確無誤地按照會計製作，經由部門經理審核，總經理簽字後的工資薪金表發放工資。
9、對部門工作有跨級向總經理建議及申訴權。
11、協助部門經理做好部門內務工作，完成財務經理臨時交辦的其他任務。
12、完成領導交辦的其它臨時性工作。
13、嚴格遵守公司各項規章制度。
第三節現金管理制度
1、公司所有現金收、支由出納負責。
2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，並
每天結出餘額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。
3、庫存現金應妥善保管，如發現有挪用、短款或丟失應由出納承擔相應的經濟責任和法律責任。
4、出納收取現金時，須立即開具一式三聯的《收款收據》，交給付款人客戶聯，財務聯由出納登記日記
賬後交會計，存根聯存檔保管。
5、任何現金支出必須按相關程式報批（詳見財務部工作流程）。因出差或其他原因必須預支現金的，須
填寫借款單，經相關領導簽字批准，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款後三天內辦理還款
或報銷。
6、收、支單據辦理完畢後出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，並在原始單據上加蓋現金收、付訖章，
防止重複報銷。
第四節支票管理
1、支票的購買、填寫和儲存由出納負責。
2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳
目，並每天結出餘額。
3、支票的使用必須填寫「支票領用單」 ，由經辦人、財務部經理、總經理簽字後出納方可開出。
4、所開出支票必須詳細、清楚地填寫收款單位名稱。
5、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
第五節印鑑的保管
1、由財務部經理統籌安排保管。
2、銀行印鑑必須分人保管。
2、財務專用章和總經理印鑑分別由主管財務領導和出納負責保管。
第六節現金、銀行存款的盤查
1、出納在每天完成工作後，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編製成「出納日
報表」，並詳細核對由出納保管的庫存現金，由會計或主管領導、總經理或指定專人不定時地進行對帳盤查，隨機進行抽查。
2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面餘額與開戶銀行轉來的對帳單的餘額進行核對，對未達帳項應由會
計編制「銀行存款餘額調節表」進行檢查核對。
3、其它依據相關會計制度及法規執行。
裝飾公司財務管理制度
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裝飾裝修公司財務管理制度
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aluphep裝 飾公司財務管理制度
乙個人總要走陌生的路，看陌生的風景，聽陌生的歌，然後在某個不經意的瞬間，你會發現，原本費盡心機想要忘記的事情真的就這麼忘記了.第一章總則 第一條為加強財務管理，規範財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。第二...