為了規範公司的組織和行為，達到內部控制的目的，實現其經營目標，轉變其經營方式。落實好責、權、利相結合，實現管理程式化、決策科學化、經營現代化、規格標準化、資源配置效益化，特編制本手冊進行規範實施。
目錄第一章企業內部控制規範——資金 - 3 -1.1 崗位責任與授權批准制度 - 3 -1.1.
1 資金崗位責任制度 - 3 -1.1.2 關鍵崗位輪換制度 - 4 -1.
2 現金和銀行存款管控制度 - 6 -1.2.1 企業現金管理辦法 - 6 -1.
2.2 現金集中收付制度 - 8 -1.3 票據及有關印章管理辦法 - 10 -1.
3.1 企業票據管理辦法 - 10 -1.3.
2 企業印章管理辦法 - 14 -1.4 資金管理的相關檔案資料 - 15 -1.4.
1 銀行對賬單 - 15 -第二章企業內部控制規範——財務報告編制與披露 - 16 -2.1 崗位責任與投訴舉報制度 - 16 -2.1.
1 財務報告編制與披露崗位責任制度 - 16 -2.1.2 財務舞弊和造假行為投訴舉報制度 - 17 -2.
2 財務報告編制管控規範 - 18 -2.2.1 公司賬務調整管理辦法 - 18 -2.
2.2 重大交易會計處理辦法 - 21 -2.3 財務報告報送與披露管控規範 - 22 -2.
3.1 會計師事務所選聘實施細則 - 22 -2.3.
2 財務報告報送披露管理制度 - 25 -2.4 財務報告編制與披露相關檔案資料 - 27 -2.4.
1 年度財務報告編制方案 - 27 -2.4.2 企業財務報告樣例示範 - 29 -第三章企業內部控制規範——內部審計 - 32 -3.
1 審計機構和人員管理制度 - 32 -3.1.1 審計人員後續教育制度 - 32 -3.
1.2 審計人員工作紀律規範 - 34 -3.2 審計內容與程式管控規範 - 35 -3.
2.1 內部審計工作制度 - 35 -3.2.
2 審計報告編制規定 - 39 -3.3 舞弊預防檢查與匯報制度 - 45 -3.3.
1 舞弊預防管理制度 - 45 -3.3.2 舞弊內部審計準則 - 47 -3.
4 內部審計質量管控規範 - 48 -3.4.1 外部評價制度 - 48 -3.
4.2 內部審計督導制度 - 49 -3.5 內部審計相關檔案資料 - 50 -3.
5.1 審計通知書 - 50 -3.5.
2 審計意見書 - 51 -
財務部崗制度完整版
5 核算營業收入與支出。6 負責公司物業管理，收銀管理和員工薪資核審。7 協調營業部門關係，使營業與買單正常運轉。8 每日核算營業報表經經理審核後上報總監與總經理及執行董事等。9 定期上報損益表 資產負債表 盤點表等。10 追蹤應收帳和應付帳款等工作。11 協助經理搞好財務預算 決算和各期培訓計畫。...
2023年企業內部控制基本規範解讀及應用指南 答案
一 單項選擇題 下列各小題備選答案中，只有乙個符合題意的正確答案。請將選定答案所對應的英文本母填在括弧內。1.下列各項中，屬於內部環境的是 d a 資訊溝通 b 控制活動 c 內部監督 d 企業文化 二 多項選擇題 下列各小題給出的備選答案中，有兩個或兩個以上正確的答案，請將選定答案所對應的英文本母...
2023年整理企業內部控制自我評價的問題及對策研究
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